- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 18.355 | 7.523 | 6.030 |
| Resultado contable | -335.337 | 517.356 | 430.195 |
| A U M E N T O S | 391.445 | 245.227 | 231.908 |
| Impuesto sobre Sociedades | 137.070 | 132.060 | 125.360 |
| Amort. inmovilizado I+D | 136 | 120 | 120 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.972 | 1.824 | 3.131 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 250.267 | 111.224 | 103.296 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.092 | 1.226 | 1.214 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 22 | 22 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 425 | 375 | 305 |
| Pymes: libertad amortización | 838 | 493 | 490 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.402 | 966 | 1.615 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.741 | 6.873 | 6.654 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 28.132 | 2.497 | 2.154 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.810 | 7.233 | 7.500 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 814 | 814 | 814 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 33 | 0 | 6 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 31.133 | 15.459 | 16.570 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.379 | 684 | 742 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 14 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 35.357 | 6.861 | 10.049 |
| Revalorizaciones contables | 3.069 | 40 | 40 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 924 | 237 | 632 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 73 | 34 | 38 |
| Errores contables | 1.027 | 446 | 396 |
| Operaciones a plazos | 15.749 | 10.395 | 13.884 |
| Recuperación de valor patrimonial | 827 | 0 | 827 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.886 | 5.884 | 8.299 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 110 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.483 | 6.229 | 6.786 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 262 | 262 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 186 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.819 | 17.705 | 12.897 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 63 | 60 | 60 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 20.006 | 18.137 | 16 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 5 | 2 | 5 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 985 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.145 | 8.019 | 10.896 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.300 | 187 | 298 |
| D I S M I N U C I O N E S | 273.790 | 164.715 | 83.642 |
| Impuesto sobre Sociedades | 91.535 | 7.187 | 4.904 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 108 | 102 | 108 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 80.325 | 77.317 | 26.983 |
| Disminuciones diversas | 101.822 | 80.109 | 51.647 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.753 | 1.602 | 1.283 |
| Libertad amort.gastos I+D | 193 | 113 | 193 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.388 | 3.293 | 1.718 |
| Pymes: libertad amortización | 2.006 | 1.716 | 1.344 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.609 | 3.704 | 3.195 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 12.401 | 8.950 | 7.837 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 2 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 652 | 415 | 415 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.130 | 5.391 | 4.178 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 336 | 332 | 247 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.645 | 20.393 | 20.003 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 624 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 480 | 480 | 33 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.206 | 2.009 | 1.934 |
| Gts.oper.acciones propias | 128 | 33 | 25 |
| Errores contables | 4.870 | 1.760 | 1.485 |
| Operaciones a plazos | 13.363 | 13.128 | 8.907 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 38.674 | 32.760 | 7.638 |
| Exención por doble imposición internacional | 536 | 536 | 32 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 11 | 11 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.662 | 5.367 | 1.589 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 9 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.229 | 24.339 | 14.713 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.960 | 25.992 | 7 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 63 | 60 | 60 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 307 | 279 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 37 | 37 | 37 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.921 | 4.131 | 1.744 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 771 | 524 | 35 |
| Base imponible | 551.456 | 540.362 | 551.456 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
