- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Total
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 42.245 | 19.111 | 14.618 |
| Resultado contable | 638.659 | 2.917.359 | 2.259.659 |
| A U M E N T O S | 2.238.016 | 1.530.986 | 1.031.336 |
| Impuesto sobre Sociedades | 539.605 | 506.262 | 467.865 |
| Amort. inmovilizado I+D | 773 | 365 | 365 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 7.379 | 4.040 | 4.264 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 101 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.690.157 | 1.020.319 | 558.842 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 30.668 | 26.430 | 19.507 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.659 | 2.405 | 2.037 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.375 | 7.300 | 7.229 |
| Pymes: libertad amortización | 12.212 | 7.524 | 7.512 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.726 | 4.746 | 3.571 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 38.721 | 22.139 | 20.511 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 92.651 | 81.586 | 62.406 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 128.721 | 28.955 | 21.802 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 90.228 | 82.648 | 224 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 88.705 | 35.211 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.006 | 2 | 105 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.754 | 8.069 | 4.046 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 510.725 | 236.235 | 193.327 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.065 | 5.927 | 5.474 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2.166 | 2.158 | 7 |
| Otros gastos no deducibles | 72.796 | 26.561 | 26.916 |
| Revalorizaciones contables | 3.445 | 2.928 | 3.375 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.075 | 1.420 | 498 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 334 | 306 | 306 |
| Errores contables | 8.876 | 2.665 | 2.194 |
| Operaciones a plazos | 23.516 | 15.745 | 15.457 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.192 | 33 | 45 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 18.374 | 8.717 | 10.356 |
| Subcapitalización | 194 | 22 | 22 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 128 | 126 | 126 |
| Exención por doble imposición internacional | 840 | 742 | 742 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.548 | 12.546 | 13.233 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 67 | 67 | 67 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 223 | 10 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 19 | 12 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 196.136 | 160.135 | 82.109 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.915 | 422 | 89 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 229.369 | 179.305 | 12.501 |
| La 33ª Copa del América | 217 | 192 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 42 | 40 | 40 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 61.137 | 37.468 | 23.595 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 19.899 | 19.447 | 19.267 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.021.170 | 1.869.105 | 655.605 |
| Impuesto sobre Sociedades | 387.805 | 56.187 | 24.707 |
| Amort. inmovilizado I+D | 566 | 546 | 471 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 6.956 | 6.888 | 5.466 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4 | 4 | 4 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 382.421 | 378.782 | 121.613 |
| Disminuciones diversas | 2.243.418 | 1.426.697 | 503.343 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 68.549 | 39.115 | 19.016 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.985 | 4.555 | 3.811 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 98.484 | 96.257 | 42.028 |
| Pymes: libertad amortización | 15.402 | 14.733 | 10.049 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 14.748 | 11.954 | 8.318 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 48.401 | 29.048 | 22.428 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 161.672 | 159.087 | 90.180 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 525.917 | 52.254 | 13.331 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 61.322 | 44.392 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 18.624 | 14.081 | 8.651 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.370 | 818 | 802 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 24.677 | 22.272 | 18.642 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 319.162 | 166.431 | 156.515 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4.467 | 4.467 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 30 | 30 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 85.946 | 85.906 | 35 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2.118 | 2.118 | 2.102 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 23.247 | 23.204 | 22.185 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.175 | 814 | 200 |
| Errores contables | 11.701 | 4.444 | 1.026 |
| Operaciones a plazos | 7.598 | 7.598 | 6.877 |
| Recuperación de valor patrimonial | 844 | 323 | 323 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 31.924 | 21.530 | 13.415 |
| Exención por doble imposición internacional | 422.543 | 420.011 | 3.386 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 148 | 148 | 137 |
| Obra benéfico-social cajas | 47.000 | 47.000 | 38.000 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 47.605 | 44.446 | 16.098 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.292 | 1.770 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.654 | 1.583 | 319 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 162 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 204.033 | 174.918 | 83.068 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 271.143 | 227.551 | 15.059 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.915 | 422 | 89 |
| La 33ª Copa del América | 216 | 216 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 1 | 1 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 194 | 194 | 194 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5.714 | 5.714 | 5.714 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 75.289 | 65.892 | 17.579 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 5.943 | 4.349 | 3.381 |
| Base imponible | 2.513.860 | 2.501.742 | 2.513.860 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
