- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Total
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 68.688 | 32.081 | 24.565 |
| Resultado contable | 169.184 | 2.450.536 | 1.911.946 |
| A U M E N T O S | 2.778.182 | 2.075.466 | 1.591.993 |
| Impuesto sobre Sociedades | 634.291 | 582.292 | 549.676 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.924 | 1.854 | 211 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10.891 | 6.413 | 7.576 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 38 | 0 | 38 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 741 | 741 | 741 |
 Aumentos diversos | 2.129.298 | 1.484.166 | 1.033.751 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.791 | 14.245 | 11.635 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.076 | 1.310 | 1.810 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.491 | 2.733 | 2.722 |
| Pymes: libertad amortización | 6.862 | 4.958 | 4.742 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.056 | 6.255 | 5.878 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 50.244 | 33.347 | 29.006 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 218 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 216.504 | 187.930 | 186.838 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 436.110 | 217.248 | 174.833 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 731 | 731 | 731 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 894 | 876 | 893 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 20.344 | 19.980 | 13.163 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 296.181 | 210.658 | 175.441 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.321 | 4.345 | 3.686 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 333 | 298 | 47 |
| Otros gastos no deducibles | 85.387 | 31.821 | 36.114 |
| Revalorizaciones contables | 4.912 | 1.652 | 1.241 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 5.386 | 2.048 | 4.621 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 183 | 74 | 78 |
| Errores contables | 5.391 | 3.753 | 597 |
| Operaciones a plazos | 40.100 | 13.803 | 22.167 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.147 | 14 | 1.086 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 18.902 | 9.194 | 12.271 |
| Subcapitalización | 56 | 56 | 56 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 212 | 72 | 72 |
| Exención por doble imposición internacional | 968 | 968 | 909 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 15.945 | 12.199 | 9.593 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.423 | 4.295 | 2.425 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 999 | 619 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 186 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 371.463 | 323.414 | 262.439 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.592 | 12.951 | 5.444 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 411.298 | 327.661 | 26.675 |
| La 33ª Copa del América | 6 | 6 | 6 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 218 | 207 | 210 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 991 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 92 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 59.661 | 33.109 | 32.556 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.335 | 846 | 957 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.936.563 | 1.997.678 | 922.748 |
| Impuesto sobre Sociedades | 400.039 | 87.057 | 47.850 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3.582 | 3.461 | 101 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14.171 | 14.137 | 14.142 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 302 | 302 | 302 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 308.219 | 302.545 | 117.542 |
| Disminuciones diversas | 2.210.250 | 1.590.176 | 742.812 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.857 | 9.828 | 4.625 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.948 | 4.840 | 2.733 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 144.466 | 131.291 | 27.705 |
| Pymes: libertad amortización | 15.924 | 13.801 | 7.927 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 27.435 | 21.822 | 12.827 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 47.685 | 34.761 | 26.558 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 790 | 2 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 142.805 | 140.375 | 95.081 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 297.204 | 109.908 | 82.933 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4.364 | 4.235 | 458 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9.068 | 4.102 | 921 |
| Deducción del fondo de comercio | 18.621 | 17.182 | 4.998 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 82 | 66 | 66 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 77.513 | 76.694 | 47.296 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 429.377 | 232.374 | 103.976 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 845 | 144 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 6.814 | 5.495 | 107 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 123 | 66 | 41 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.430 | 4.098 | 3.249 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.097 | 3.074 | 773 |
| Errores contables | 20.353 | 13.433 | 2.695 |
| Operaciones a plazos | 25.424 | 25.189 | 20.968 |
| Recuperación de valor patrimonial | 11.790 | 76 | 13 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 46.545 | 39.554 | 12.213 |
| Exención por doble imposición internacional | 45.133 | 14.434 | 8.413 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 603 | 191 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 24.800 | 24.800 | 18.800 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 59.050 | 55.735 | 15.189 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 186 | 186 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.068 | 1.687 | 260 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.644 | 5.644 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 459.689 | 423.185 | 295.810 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 477.342 | 407.105 | 32.418 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 15.592 | 12.951 | 5.444 |
| La 33ª Copa del América | 267 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 472 | 444 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1.236 | 1.228 | 1.227 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.970 | 2.970 | 2.970 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 45.219 | 35.897 | 19.792 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 19.041 | 14.647 | 3.648 |
| Base imponible | 2.463.634 | 2.428.425 | 2.463.634 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
