- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 56.402 | 21.397 | 16.881 |
| Resultado contable | 58.200 | 2.730.063 | 2.278.613 |
| A U M E N T O S | 1.975.294 | 1.035.814 | 1.166.125 |
| Impuesto sobre Sociedades | 414.554 | 357.829 | 359.780 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.504 | 2.034 | 2.243 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 292.656 | 54.074 | 141.963 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.263.569 | 621.865 | 662.126 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 205.556 | 113.268 | 193.732 |
| Libertad amort.gastos I+D | 53 | 7 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.709 | 5.643 | 4.349 |
| Pymes: libertad amortización | 329 | 165 | 106 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 658 | 428 | 424 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 22.000 | 10.591 | 9.255 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 108.446 | 94.972 | 95.361 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 109.772 | 24.990 | 20.846 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 661 | 75 | 75 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.219 | 627 | 627 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 183 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 34.606 | 16.311 | 16.330 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 130.125 | 82.696 | 81.316 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.478 | 4.465 | 4.785 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 3 | 3 | 3 |
| Otros gastos no deducibles | 172.048 | 95.472 | 39.225 |
| Revalorizaciones contables | 1.623 | 1.614 | 1.613 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 7.007 | 2.336 | 2.171 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.980 | 7 | 187 |
| Errores contables | 7.333 | 3.561 | 2.926 |
| Operaciones a plazos | 24.338 | 12.623 | 18.380 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 53.890 | 7.837 | 30.984 |
| Subcapitalización | 248 | 134 | 35 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 88 | 18 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 3 | 3 | 3 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 22.096 | 17.141 | 18.555 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 21 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 108.724 | 56.146 | 51.240 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.197 | 178 | 2 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 125.471 | 59.081 | 54.765 |
| La 33ª Copa del América | 7 | 0 | 5 |
| Rég.entidades navieras | 1.419 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1 | 1 | 1 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.414 | 60 | 60 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 94.093 | 9.591 | 12.949 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.318 | 1.769 | 1.752 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.049.542 | 1.383.056 | 998.966 |
| Impuesto sobre Sociedades | 350.856 | 76.971 | 49.554 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 11 | 11 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.378 | 4.337 | 4.337 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 507.239 | 506.440 | 501.099 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 337.406 | 284.954 | 120.523 |
| Disminuciones diversas | 1.849.652 | 510.342 | 323.441 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.383 | 2.849 | 2.696 |
| Libertad amort.gastos I+D | 27 | 12 | 11 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 97.491 | 97.460 | 33.181 |
| Pymes: libertad amortización | 841 | 699 | 648 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.490 | 2.120 | 2.031 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.130.467 | 18.428 | 4.759 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 67.928 | 63.195 | 61.535 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 64.607 | 34.747 | 9.211 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.670 | 3.470 | 3.470 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26 | 26 | 26 |
| Deducción del fondo de comercio | 11.142 | 8.239 | 3.001 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 9 | 10 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 36.126 | 32.293 | 31.858 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.776 | 45.143 | 37.181 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 5 | 5 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 336 | 336 | 336 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.563 | 1.431 | 131 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 338 | 180 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.221 | 11.618 | 9.606 |
| Gts.oper.acciones propias | 528 | 350 | 261 |
| Errores contables | 16.631 | 6.583 | 2.950 |
| Operaciones a plazos | 29.528 | 29.261 | 21.452 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.280 | 4.280 | 4.280 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 58.636 | 30.467 | 27.644 |
| Exención por doble imposición internacional | 64.952 | 58.878 | 4.405 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 20.238 | 20.238 | 20.238 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 37.655 | 35.525 | 35.496 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.714 | 2.042 | 21 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 41.995 | 16.147 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 170.143 | 132.569 | 55.158 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 136.831 | 71.578 | 59.847 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.197 | 178 | 2 |
| La 33ª Copa del América | 118 | 115 | 98 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 341 | 341 | 341 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 254 | 254 | 254 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 32.129 | 23.889 | 8.295 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 41.776 | 40.262 | 3.486 |
| Base imponible | 2.336.635 | 2.203.199 | 2.336.635 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
