- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.333 | 1.123 | 860 |
| Resultado contable | 27.174 | 92.875 | 85.279 |
| A U M E N T O S | 31.793 | 25.593 | 24.529 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.013 | 20.881 | 19.722 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 17 | 17 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 166 | 72 | 72 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 9.597 | 4.623 | 4.718 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 308 | 259 | 229 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 7 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 62 | 53 | 59 |
| Pymes: libertad amortización | 1.157 | 828 | 809 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 152 | 128 | 124 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.878 | 1.576 | 1.648 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 270 | 94 | 94 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.487 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 331 | 277 | 270 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 57 | 30 | 30 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.249 | 647 | 650 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 41 | 16 | 16 |
| Recuperación de valor patrimonial | 109 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 69 | 2 | 68 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 235 | 22 | 22 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10 | 0 | 8 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 236 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 175 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 662 | 593 | 593 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 85 | 85 | 85 |
| D I S M I N U C I O N E S | 21.752 | 10.714 | 5.508 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.380 | 1.039 | 1.051 |
| Amort. inmovilizado I+D | 72 | 72 | 72 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 228 | 225 | 224 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 7.138 | 6.966 | 1.155 |
| Disminuciones diversas | 6.935 | 2.411 | 3.007 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.381 | 1.371 | 25 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7 | 7 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.604 | 2.591 | 1.279 |
| Pymes: libertad amortización | 1.027 | 1.027 | 255 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 571 | 356 | 239 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.268 | 1.438 | 1.259 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 50 | 50 | 50 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 557 | 557 | 557 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.897 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 125 | 125 | 91 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 246 | 246 | 235 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 92 | 25 | 25 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 5 | 5 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 104 | 104 | 22 |
| Exención por doble imposición internacional | 18 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 270 | 33 | 33 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.300 | 1.300 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 22 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 184 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 177 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 149 | 129 | 79 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 16 | 13 | 1 |
| Base imponible | 103.146 | 103.054 | 103.146 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
