Cuentas anuales Sociedades: 2011

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Total
Ejercicio 2011

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	692.116	344.858	244.016
Resultado contable	-6.496.488	21.169.510	13.269.409
A U M E N T O S	14.487.441	6.054.389	7.628.818
Impuesto sobre Sociedades	3.408.818	3.136.158	2.872.919
Amort. inmovilizado I+D	644	306	266
Reinversión de beneficios extraordinarios	67.337	35.161	42.963
Por reserva para inversiones en Canarias	143.679	36.406	74.836
Aumentos diversos	10.866.963	2.846.359	4.637.834
Diferencias entre amortización contable y fiscal	161.523	116.871	118.690
Libertad amort.gastos I+D	5.786	2.599	3.195
Otros supuestos de libertad de amortización	141.421	68.377	72.165
Pymes: libertad amortización	58.177	29.691	28.627
Pymes: amortiz.acelerada	47.089	24.268	20.357
Arrendamiento financiero: régimen especial	174.732	77.914	67.452
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	1.485	766	752
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	592.449	58.762	99.431
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	2.470.780	348.673	505.099
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	27.068	1.959	5.021
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	1.163	1.158	1.158
Deducción del fondo de comercio	13.394	2.029	7.972
Deducción del intangible de vida útil indefinida	654	652	26
Provisiones y gastos por pensiones	59.693	4.795	2.481
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.365.671	396.047	337.603
Gastos por donativos y liberalidades	47.451	22.255	26.220
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	706	613	211
Otros gastos no deducibles	783.042	202.920	264.065
Revalorizaciones contables	6.843	2.183	4.153
Aplicación del valor normal de mercado	101.124	55.939	64.252
Ingresos por donaciones por terceros	10.925	185	5.956
Errores contables	29.390	10.670	12.341
Operaciones a plazos	237.282	114.464	178.610
Recuperación de valor patrimonial	9.430	5.049	5.054
Otras diferencias ingresos y gastos	560.760	196.486	437.684
Subcapitalización	12.153	770	764
Gastos no deducibles por reinversión	9.731	5.903	9.105
Exención por doble imposición internacional	57.545	5.669	3.901
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	39.159	23.314	19.713
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	1.733.285	62.978	1.718.641
Rég.fiscal valores extranjeros	51.309	3.748	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	801.482	461.534	370.346
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	90.704	44.443	9.841
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	746.096	399.005	35.156
Rég.entidades navieras	14.772	0	14.772
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	7.916	813	7.157
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	801	720	723
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	57	57	57
Por otras correcciones al resultado	360.124	90.992	165.758
D I S M I N U C I O N E S	16.090.937	8.915.058	2.929.566
Impuesto sobre Sociedades	3.352.832	354.588	212.649
Amort. inmovilizado I+D	6.633	6.427	413
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	15.335	14.848	14.132
Reserva para inversiones en Canarias	116.207	116.207	114.534
Compensaciones de B.I. negativas	3.264.573	3.124.070	928.014
Disminuciones diversas	9.335.358	5.298.918	1.659.824
Diferencias entre amortización contable y fiscal	114.456	78.183	54.151
Libertad amort.gastos I+D	9.738	6.566	4.946
Otros supuestos de libertad de amortización	767.865	513.004	175.084
Pymes: libertad amortización	144.659	128.070	84.123
Pymes: amortiz.acelerada	1.090.082	73.392	42.423
Arrendamiento financiero: régimen especial	296.226	134.815	62.455
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	105	50	45
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	117.218	53.834	28.706
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	1.614.407	512.893	247.087
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	7.246	4.106	2.027
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	41.878	39.190	969
Deducción del fondo de comercio	20.779	12.012	5.776
Deducción del intangible de vida útil indefinida	5.501	5.054	4.359
Provisiones y gastos por pensiones	188.527	16.658	3.200
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	836.449	622.007	220.955
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	34	34	34
Revalorizaciones contables	2.543	2.051	1.402
Aplicación del valor normal de mercado	22.069	16.816	8.932
Ingresos por donaciones por terceros	2.955	2.119	355
Corrección rentas depreciación monetaria	67.490	57.773	48.183
Gts.oper.acciones propias	7.121	5.436	3.844
Errores contables	90.834	48.705	16.367
Operaciones a plazos	157.301	150.834	111.487
Recuperación de valor patrimonial	47.724	23.768	20.963
Otras diferencias ingresos y gastos	410.848	287.159	199.227
Exención por doble imposición internacional	1.610.087	1.437.155	257.929
Reducción ingresos activos intangibles	3.224	3.186	2.816
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	199.026	182.832	135.867
Soc.y fondos capital-riesgo	3.853	2.999	0
Valor.bienes y derechos	73.714	39.004	8.979
Rég.fiscal valores extranjeros	2.595.346	2.555.953	271.774
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	848.563	569.307	374.334
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	785.356	524.073	35.507
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	90.704	44.443	9.841
Montes vecinales en mano común	10.678	10.678	277
Régimen entidades navieras	80.588	80.588	78.786
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	34.406	33.981	384
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	264	264	264
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	801	720	723
Otras correcciones al resultado	187.192	123.712	60.329
Base imponible	17.041.662	16.531.824	17.041.662

Notas

Unidades: Importe en miles de euros