Cuentas anuales Sociedades: 2011

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Ejercicio 2011

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	64.217	31.973	22.169
Resultado contable	-1.068.491	712.184	488.338
A U M E N T O S	403.060	236.332	207.210
Impuesto sobre Sociedades	179.139	163.913	140.285
Amort. inmovilizado I+D	224	8	8
Reinversión de beneficios extraordinarios	918	329	492
Por reserva para inversiones en Canarias	4.437	599	889
Aumentos diversos	218.342	71.483	65.537
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.306	3.121	2.976
Libertad amort.gastos I+D	654	244	203
Otros supuestos de libertad de amortización	5.234	4.091	2.189
Pymes: libertad amortización	8.462	3.633	3.539
Pymes: amortiz.acelerada	6.870	3.141	2.596
Arrendamiento financiero: régimen especial	24.798	12.135	7.348
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	5	5	5
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	5.626	176	182
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	10.522	6.467	6.443
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	232	232	216
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	10	8	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	626	626	0
Provisiones y gastos por pensiones	51.800	38	52
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	13.147	4.528	2.858
Gastos por donativos y liberalidades	1.398	609	477
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	11	8	2
Otros gastos no deducibles	39.602	11.000	13.280
Revalorizaciones contables	15	6	13
Aplicación del valor normal de mercado	1.414	26	26
Ingresos por donaciones por terceros	5	3	5
Errores contables	1.033	546	501
Operaciones a plazos	10.581	8.364	10.237
Recuperación de valor patrimonial	501	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	3.071	2.239	2.713
Subcapitalización	13	13	0
Gastos no deducibles por reinversión	5.501	5.483	5.476
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	534	230	159
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	5	1	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	1.236	666	793
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	124	80	81
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	4.001	2.529	9
Rég.entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	15.247	1.091	3.028
D I S M I N U C I O N E S	516.777	121.007	58.268
Impuesto sobre Sociedades	183.272	10.228	2.055
Amort. inmovilizado I+D	63	35	35
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	3.244	3.158	2.731
Reserva para inversiones en Canarias	4.726	4.726	4.657
Compensaciones de B.I. negativas	255.799	250.886	38.767
Disminuciones diversas	69.674	-148.025	10.023
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.260	4.559	3.916
Libertad amort.gastos I+D	617	397	211
Otros supuestos de libertad de amortización	21.590	18.634	11.716
Pymes: libertad amortización	16.742	14.591	8.825
Pymes: amortiz.acelerada	7.032	5.537	3.017
Arrendamiento financiero: régimen especial	11.049	6.114	3.778
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	14	14	14
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	1.503	866	765
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	6.417	5.913	5.889
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	2.893	536	279
Deducción del intangible de vida útil indefinida	14	1	1
Provisiones y gastos por pensiones	170.386	54	32
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	36.784	8.497	462
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	116	115	0
Aplicación del valor normal de mercado	32	2	2
Ingresos por donaciones por terceros	3	3	0
Corrección rentas depreciación monetaria	743	670	455
Gts.oper.acciones propias	908	839	467
Errores contables	4.728	1.542	693
Operaciones a plazos	1.879	1.879	1.228
Recuperación de valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	5.407	4.487	3.974
Exención por doble imposición internacional	12.727	12.675	433
Reducción ingresos activos intangibles	10	10	10
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	2.721	2.675	389
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	2.538	2.538	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	1.434	957	944
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	6.697	5.325	60
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	124	80	81
Montes vecinales en mano común	10	10	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	50	50	50
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Otras correcciones al resultado	4.861	3.106	940
Base imponible	598.513	592.218	598.513

Notas

Unidades: Importe en miles de euros