Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	56.140	21.421	15.278
Resultado contable	-379.639	1.307.637	1.134.584
A U M E N T O S	1.241.568	622.208	489.627
Impuesto sobre Sociedades	328.975	251.248	239.549
Aumentos diversos	912.593	370.961	250.077
Diferencias entre amortización contable y fiscal	5.240	2.723	2.793
Amort. inmovilizado I+D	709	709	709
Libertad amort.gastos I+D	780	600	710
Libertad amort.con mantenimiento empleo	7.876	7.786	7.753
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	8.307	7.888	7.630
Otros supuestos de libertad de amortización	11.857	11.211	10.836
Pymes: libertad amortización	3.259	1.966	2.172
Pymes: amortiz.acelerada	3.538	1.982	1.994
Cesión de bienes con opción de compra	54	24	11
Arrendamiento financiero: régimen especial	21.528	12.347	11.986
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	666	1	1
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	148.093	6.414	7.059
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1.161	66	70
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	243.502	3.592	3.377
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	137	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	1.020	476	376
Deducción del intangible de vida útil indefinida	4	2	2
Provisiones y gastos por pensiones	1.891	1.614	1.114
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	52.832	42.107	42.314
Gastos por donativos y liberalidades	4.250	3.511	3.115
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1	1	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	781	13	10
Otros gastos no deducibles	62.260	21.721	22.868
Revalorizaciones contables	12	7	5
Aplicación del valor normal de mercado	766	58	74
Ingresos por donaciones por terceros	4	3	3
Errores contables	3.812	747	1.762
Operaciones a plazos	2.897	1.522	2.445
Reversión del deterioro valor patrimonial	19	19	19
Otras diferencias ingresos y gastos	2.150	846	516
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	61.055	19.308	20.391
Reinversión de beneficios extraordinarios	823	412	490
Gastos no deducibles por reinversión	111	11	4
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	1.193	561	877
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	100	57	55
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	198.022	179.516	70.883
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5.231	5.218	61
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	22.937	19.293	22
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	134	0	134
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	4	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	33.574	16.626	25.434
D I S M I N U C I O N E S	788.518	446.335	210.550
Impuesto sobre Sociedades	192.520	37.567	31.049
Disminuciones diversas	597.579	410.349	179.501
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.105	1.854	1.480
Amort. inmovilizado I+D	677	677	677
Libertad amort.gastos I+D	232	207	220
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3.163	3.163	2.658
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	10.194	10.186	9.624
Otros supuestos de libertad de amortización	6.352	6.332	3.383
Pymes: libertad amortización	4.272	4.134	3.547
Pymes: amortiz.acelerada	3.457	2.962	2.357
Cesión de bienes con opción de compra	150	150	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	14.079	9.167	6.924
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	167	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	10.945	7.289	4.524
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	138	131	111
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	111.325	5.261	3.208
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	171	64	64
Deducción del fondo de comercio	1.178	543	357
Deducción del intangible de vida útil indefinida	17	11	6
Provisiones y gastos por pensiones	1.440	1.046	221
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	15.192	11.620	10.563
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1	1	1
Revalorizaciones contables	54	54	0
Aplicación del valor normal de mercado	56	13	13
Ingresos por donaciones por terceros	19	3	19
Corrección rentas depreciación monetaria	2.017	1.232	840
Gts.oper.acciones propias	69	35	19
Errores contables	11.828	8.175	5.946
Operaciones a plazos	6.589	6.589	6.489
Reversión del deterioro valor patrimonial	19	19	19
Otras diferencias ingresos y gastos	23.082	14.805	1.003
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	49.519	18.186	16.062
Reducción ingresos activos intangibles	1.001	1.001	1.001
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	9.027	6.948	6.964
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	1.746	1.696	1.086
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	259.219	245.204	81.038
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5.231	5.218	61
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	24.285	21.308	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	1.324	1.324	1.324
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	4.685	4.624	4.544
Reserva para inversiones en Canarias	18	18	18
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	8.893	5.449	2.673
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	75.638	1.482.086	1.413.730
Compensaciones de B.I. negativas	160.815	157.273	50.173
Base imponible positiva	1.363.558	1.355.769	1.363.558

Notas

Unidades: Importe en miles de euros