Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	493	304	267
Resultado contable	-7.737.963	550.233	384.058
A U M E N T O S	5.091.388	566.897	515.246
Impuesto sobre Sociedades	462.431	134.650	125.863
Aumentos diversos	4.628.957	432.247	389.383
Diferencias entre amortización contable y fiscal	10.111	7.822	7.801
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	723	247	247
Libertad amort.con mantenimiento empleo	84	69	69
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.275	474	1.200
Otros supuestos de libertad de amortización	5.290	4.160	3.694
Pymes: libertad amortización	93	93	93
Pymes: amortiz.acelerada	3	2	2
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	21.061	10.347	8.434
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	232.411	10.865	10.568
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	1.504.936	13.416	52.735
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	68.862	82	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	1.590	130	308
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.772	560	560
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.684.483	77.202	72.469
Gastos por donativos y liberalidades	8.336	7.390	7.363
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	27	0	0
Otros gastos no deducibles	41.867	17.562	17.672
Revalorizaciones contables	9	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	1.207	0	0
Errores contables	10.105	8.795	6.687
Operaciones a plazos	13.084	11.692	11.694
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	8.091	4.345	2.335
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	679.021	15.862	32.913
Reinversión de beneficios extraordinarios	2.238	18	49
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	8.773	179	179
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	101.926	85.215	84.067
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	21.060	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	50.021	44.766	44.766
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.820	1.578	1.581
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	116.795	106.501	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	3.056	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	1.739	13	1.739
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	1.410	1.330	1.330
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	48	48	48
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	25.629	1.484	18.780
D I S M I N U C I O N E S	2.750.762	534.296	303.435
Impuesto sobre Sociedades	578.292	3.498	1.915
Disminuciones diversas	2.172.470	530.798	301.520
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.595	1.427	1.054
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	721	721	721
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	291	207	291
Otros supuestos de libertad de amortización	1.115	655	655
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	22	22	22
Cesión de bienes con opción de compra	39	0	39
Arrendamiento financiero: régimen especial	6.840	3.412	3.469
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	105.514	6.151	6.795
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	415.631	12.593	5.416
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	1.177	254	254
Deducción del fondo de comercio	2.585	540	1.116
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.660	238	238
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.036.437	65.248	51.336
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	189	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	27	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	1.399	461	523
Gts.oper.acciones propias	51	0	50
Errores contables	131.951	33.751	11.004
Operaciones a plazos	12.119	9.956	9.956
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	10.358	4.680	2.049
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	61.255	55.116	25.764
Reducción ingresos activos intangibles	5.879	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	135.853	123.459	99.526
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	7.988	1.861	1.861
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	5.307	5.307	0
Régimen ent.parcialmente exentas	46.225	46.225	46.225
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.820	1.578	1.581
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	137.983	128.157	3.805
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	52	52	0
Reserva para inversiones en Canarias	3.244	3.244	3.244
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	3.208	3.208	3.208
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	34.757	23.854	22.900
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-5.397.244	582.926	595.962
Compensaciones de B.I. negativas	62.094	57.828	12.806
Base imponible positiva	583.155	546.812	583.155

Notas

Unidades: Importe en miles de euros