- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.715 | 7.086 | 5.723 |
| Resultado contable | -1.778.534 | 1.899.070 | 394.848 |
| A U M E N T O S | 4.212.052 | 975.654 | 1.543.648 |
| Impuesto sobre Sociedades | 238.067 | 177.257 | 174.974 |
 Aumentos diversos | 3.973.985 | 798.397 | 1.368.674 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 708 | 632 | 633 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11 | 10 | 10 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 51 | 40 | 50 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 16 | 15 | 15 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 95 | 84 | 89 |
| Pymes: libertad amortización | 344 | 265 | 214 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 263 | 167 | 186 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 203 | 104 | 119 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 203.332 | 11.863 | 18.941 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1.835 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.819.187 | 450.465 | 1.069.010 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.406 | 7.462 | 7.025 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 142 | 30 | 84 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.581 | 7.549 | 6.971 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 648.921 | 151.988 | 150.417 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.801 | 1.585 | 1.580 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 5.515 | 5.370 | 5.370 |
| Otros gastos no deducibles | 21.222 | 12.281 | 10.535 |
| Revalorizaciones contables | 171 | 8 | 166 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.049 | 60 | 565 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 502 | 495 | 0 |
| Errores contables | 4.784 | 4.726 | 4.743 |
| Operaciones a plazos | 791 | 554 | 686 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 49.090 | 49.090 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.314 | 2.796 | 2.462 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 81.032 | 73.067 | 68.001 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2 | 2 | 2 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 61 | 61 | 61 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.059 | 2.032 | 2.038 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 40 | 40 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.423 | 7.423 | 7.423 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.913 | 4.913 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.510 | 600 | 665 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 6 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 615 | 229 | 594 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 734 | 734 | 734 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 119 | 119 | 119 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 78.130 | 1.530 | 9.163 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.207.172 | 1.727.831 | 711.246 |
| Impuesto sobre Sociedades | 204.086 | 97.192 | 133.339 |
| Disminuciones diversas | 2.003.086 | 1.630.639 | 577.908 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 825 | 772 | 747 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 199 | 199 | 10 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 50 | 50 | 50 |
| Pymes: libertad amortización | 414 | 402 | 371 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 372 | 319 | 252 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 225 | 209 | 153 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 10 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 108.592 | 56.258 | 47.153 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 407.956 | 136.537 | 101.896 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.031 | 246 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26.713 | 26.711 | 15.773 |
| Deducción del fondo de comercio | 375 | 350 | 308 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 23 | 23 | 23 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.165 | 16.145 | 7.487 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 112.129 | 70.465 | 66.197 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 49 | 49 | 49 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 9 | 9 | 3 |
| Gts.oper.acciones propias | 68 | 25 | 19 |
| Errores contables | 662 | 279 | 85 |
| Operaciones a plazos | 3.461 | 3.461 | 2.310 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 49.090 | 49.090 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 9.041 | 5.580 | 5.187 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 434.028 | 434.021 | 309.118 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 8.912 | 8.912 | 8.912 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.654 | 1.619 | 1.632 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.589 | 1.589 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 3.837 | 3.837 | 3.837 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 766.778 | 766.778 | 493 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.899 | 881 | 216 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 13 | 6 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16 | 16 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 940 | 940 | 940 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.172 | 1.172 | 1.172 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 232 | 232 | 232 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 2.568 | 2.568 | 2.568 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 90.069 | 89.962 | 702 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 226.342 | 1.146.890 | 1.227.247 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 206.216 | 200.186 | 82.044 |
| Base imponible positiva | 1.145.188 | 1.125.902 | 1.145.188 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
