- 2014
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- Crédito por Dimensión de empresa
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
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Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 127 |
| Resultado contable | 720.644 |
| A U M E N T O S | 997.902 |
| Impuesto sobre Sociedades | 395.291 |
 Aumentos diversos | 602.611 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.615 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.416 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 28 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 668 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 825 |
| Pymes: libertad amortización | 137 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 261 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 44 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 27.080 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 321.282 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 115.672 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 286 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 116 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 213 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.848 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 85.058 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.133 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 6.853 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 8.076 |
| Otros gastos no deducibles | 3.027 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.799 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.364 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Errores contables | 1.891 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 822 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.469 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 30 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.273 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 124 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 213 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.965 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.000.971 |
| Impuesto sobre Sociedades | 104.036 |
| Disminuciones diversas | 896.934 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.884 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 533 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.139 |
| Pymes: libertad amortización | 4 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 409.637 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 63.883 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 183.415 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 43.116 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 62 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 7.675 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 9 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.385 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 121.660 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.027 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 |
| Revalorizaciones contables | 127 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 84 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 12 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 |
| Errores contables | 950 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 314 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.783 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 189 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 225 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.853 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.057 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 26.905 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 717.575 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 88.083 |
| Base imponible positiva | 1.393.604 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
