- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
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- Crédito por Comunidad Autónoma
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Total
Comunidad Autónoma: Total
Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Total
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | Dominante | Dominada | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
| NUMERO | 285 | 220 | 181 | 35 | S.E. | S.E. | 51 | 38 | 36 |
| Resultado contable | 12.247.953 | 13.126.602 | 11.227.999 | 8.951.813 | S.E. | S.E. | 2.136.320 | 2.400.458 | 2.387.958 |
| A U M E N T O S | 36.241.130 | 33.401.420 | 29.539.486 | 22.605.116 | S.E. | S.E. | 11.336.780 | 9.291.541 | 10.462.189 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.349.270 | 3.303.591 | 3.326.338 | 2.093.341 | S.E. | S.E. | 727.531 | 726.671 | 724.427 |
 Aumentos diversos | 32.891.860 | 30.097.829 | 26.213.148 | 20.511.776 | S.E. | S.E. | 10.609.248 | 8.564.870 | 9.737.762 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 297.449 | 295.416 | 157.401 | 218.161 | S.E. | S.E. | 41.250 | 40.308 | 40.299 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 524.310 | 488.750 | 422.469 | 347.709 | S.E. | S.E. | 118.176 | 104.529 | 109.530 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 119 | 119 | 119 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 28 | 28 | 28 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 49.291 | 49.291 | 49.176 | 46.971 | S.E. | S.E. | 846 | 846 | 846 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.095 | 918 | 713 | 264 | S.E. | S.E. | 570 | 570 | 570 |
| Pymes: libertad amortización | 137 | 15 | 15 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 261 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 63 | 63 | 63 | 19 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.398.633 | 1.208.528 | 1.310.260 | 678.182 | S.E. | S.E. | 634.700 | 464.643 | 570.581 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 5.390.115 | 4.419.501 | 3.593.011 | 3.851.806 | S.E. | S.E. | 1.216.039 | 567.261 | 825.147 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 12.185.430 | 10.958.281 | 9.549.583 | 7.149.413 | S.E. | S.E. | 4.856.866 | 3.822.326 | 4.574.855 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.503.098 | 2.486.308 | 1.838.952 | 2.218.074 | S.E. | S.E. | 280.181 | 263.391 | 263.391 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 479.031 | 479.031 | 478.049 | 472.987 | S.E. | S.E. | 5.062 | 5.062 | 5.062 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.173 | 2.173 | 2.173 | 2.173 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 622 | 192 | 192 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 213 | 213 | 213 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 233.815 | 189.931 | 187.568 | 107.591 | S.E. | S.E. | 74.245 | 74.245 | 73.913 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.344.667 | 2.252.819 | 1.802.689 | 1.007.086 | S.E. | S.E. | 560.475 | 537.599 | 534.614 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 100.278 | 98.749 | 50.784 | 94.956 | S.E. | S.E. | 1.843 | 1.030 | 1.224 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.412 | 2.412 | 2.412 | 2.412 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.881.385 | 2.810.026 | 2.808.583 | 1.270.459 | S.E. | S.E. | 1.566.795 | 1.510.235 | 1.512.035 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 28.815 | 2.791 | 2.791 | 1.073 | S.E. | S.E. | 19.666 | 1.719 | 1.719 |
| Otros gastos no deducibles | 152.517 | 148.828 | 126.558 | 121.143 | S.E. | S.E. | 23.018 | 21.469 | 21.498 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 91.185 | 85.734 | 48.655 | 69.453 | S.E. | S.E. | 13.262 | 7.811 | 7.811 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 108.633 | 106.678 | 5.318 | 105.602 | S.E. | S.E. | 1.029 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.633 | 1.971 | 1.971 | 23 | S.E. | S.E. | 57 | 57 | 57 |
| Operaciones a plazos | 20.196 | 20.196 | 20.196 | 0 | S.E. | S.E. | 20.196 | 20.196 | 20.196 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 822 | 822 | 822 | 0 | S.E. | S.E. | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.247.388 | 2.199.055 | 2.183.053 | 2.048.291 | S.E. | S.E. | 162.279 | 162.279 | 162.279 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 77 | 77 | 26 | 51 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 21.370 | 21.370 | 21.370 | 21.369 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 17.253 | 17.253 | 12.569 | 17.253 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 9.850 | 9.850 | 9.756 | 487 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 83.307 | 82.956 | 33.822 | 72.904 | S.E. | S.E. | 4.699 | 4.387 | 4.387 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 336.984 | 336.984 | 336.984 | 323.788 | S.E. | S.E. | 13.197 | 13.197 | 13.197 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 380 | 380 | 380 | 380 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.531 | 1.531 | 1.456 | 534 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 113.041 | 113.041 | 0 | 113.041 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 4.663 | 4.663 | 4.655 | 4.655 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 881 | 881 | 881 | 668 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.254.686 | 1.200.002 | 1.147.433 | 142.798 | S.E. | S.E. | 994.798 | 941.708 | 994.549 |
| D I S M I N U C I O N E S | 39.395.123 | 36.376.777 | 29.363.461 | 26.976.191 | S.E. | S.E. | 10.115.270 | 8.055.415 | 9.101.903 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.294.795 | 1.032.879 | 512.796 | 1.008.781 | S.E. | S.E. | 172.373 | 21.545 | 44.010 |
| Disminuciones diversas | 38.100.328 | 35.343.898 | 28.850.665 | 25.967.410 | S.E. | S.E. | 9.942.897 | 8.033.870 | 9.057.892 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 136.125 | 126.315 | 106.966 | 112.437 | S.E. | S.E. | 13.577 | 8.623 | 13.561 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 106 | 106 | 106 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 533 | 533 | 533 | 0 | S.E. | S.E. | 522 | 522 | 522 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 583 | 583 | 583 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.139 | 1.139 | 1.139 | 0 | S.E. | S.E. | 1.139 | 1.139 | 1.139 |
| Pymes: libertad amortización | 4 | 4 | 4 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.118 | 1.118 | 1.118 | 937 | S.E. | S.E. | 177 | 177 | 177 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 409.637 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.831.561 | 2.666.399 | 2.590.267 | 1.648.846 | S.E. | S.E. | 1.047.694 | 974.334 | 1.007.630 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 13.507.199 | 12.214.374 | 10.868.474 | 8.199.745 | S.E. | S.E. | 5.001.520 | 3.932.165 | 4.719.398 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 316.696 | 274.503 | 274.503 | 68.083 | S.E. | S.E. | 247.690 | 205.497 | 205.497 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 62 | 62 | 62 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.960.969 | 2.859.509 | 2.774.357 | 2.858.740 | S.E. | S.E. | 94.692 | 260 | 260 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 123.111 | 121.972 | 116.801 | 92.625 | S.E. | S.E. | 25.313 | 24.174 | 24.174 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 298.358 | 298.358 | 124.408 | 280.969 | S.E. | S.E. | 17.389 | 17.389 | 17.389 |
| Deducción del fondo de comercio | 21.349 | 15.163 | 15.326 | 12.421 | S.E. | S.E. | 6.241 | 232 | 6.241 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 226.789 | 198.195 | 197.883 | 188.594 | S.E. | S.E. | 28.911 | 6.816 | 6.788 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.723.160 | 3.442.986 | 2.270.487 | 2.519.850 | S.E. | S.E. | 568.900 | 355.016 | 549.879 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 962.319 | 962.319 | 962.288 | 910.885 | S.E. | S.E. | 50.673 | 50.673 | 50.673 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 300.436 | 29.377 | 17.355 | 25.054 | S.E. | S.E. | 272.580 | 1.522 | 1.522 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24.567 | 24.567 | 84 | 24.484 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.701 | 11.354 | 13.649 | 9.787 | S.E. | S.E. | 3.895 | 1.548 | 3.878 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.052.411 | 1.052.398 | 1.052.398 | 1.021.890 | S.E. | S.E. | 25.086 | 25.073 | 25.073 |
| Errores contables | 241.339 | 172.175 | 172.175 | 154.273 | S.E. | S.E. | 65.841 | 255 | 255 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.758 | 1.758 | 1.758 | 1.758 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.950.418 | 2.945.472 | 2.281.572 | 2.730.993 | S.E. | S.E. | 180.668 | 178.954 | 178.954 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 3.691.373 | 3.688.115 | 2.216.143 | 3.324.588 | S.E. | S.E. | 349.935 | 349.935 | 349.935 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 220.398 | 211.039 | 210.927 | 182.450 | S.E. | S.E. | 8.841 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 1.069 | 1.069 | 1.069 | 844 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 244.545 | 244.493 | 70.523 | 206.636 | S.E. | S.E. | 33.110 | 33.058 | 27.700 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 219.835 | 219.835 | 219.835 | 95.173 | S.E. | S.E. | 124.663 | 124.663 | 124.663 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.533 | 2.533 | 2.533 | 2.533 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 71.397 | 71.397 | 62.197 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 169 | 169 | 169 | 169 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 321.815 | 321.815 | 873 | 321.815 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 150 | 81 | 81 | 0 | S.E. | S.E. | 147 | 77 | 77 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 | 0 | S.E. | S.E. | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.220.593 | 3.161.611 | 2.221.019 | 969.831 | S.E. | S.E. | 1.773.693 | 1.741.768 | 1.742.507 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 9.093.961 | 10.151.246 | 11.404.024 | 4.580.738 | S.E. | S.E. | 3.357.829 | 3.636.584 | 3.748.244 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.121.751 | 1.092.614 | 1.001.126 | 837.688 | S.E. | S.E. | 70.463 | 43.877 | 66.485 |
| Base imponible positiva | 10.402.898 | 10.213.233 | 10.402.898 | 4.871.034 | S.E. | S.E. | 3.681.759 | 3.601.246 | 3.681.759 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
