Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total

Ajustes al resultado contable

Crédito

Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total
Ejercicio 2014

	Total			Dominante			Dominada
Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	285	220	181	35	S.E.	S.E.	51	38	36
Resultado contable	12.247.953	13.126.602	11.227.999	8.951.813	S.E.	S.E.	2.136.320	2.400.458	2.387.958
A U M E N T O S	36.241.130	33.401.420	29.539.486	22.605.116	S.E.	S.E.	11.336.780	9.291.541	10.462.189
Impuesto sobre Sociedades	3.349.270	3.303.591	3.326.338	2.093.341	S.E.	S.E.	727.531	726.671	724.427
Aumentos diversos	32.891.860	30.097.829	26.213.148	20.511.776	S.E.	S.E.	10.609.248	8.564.870	9.737.762
Diferencias entre amortización contable y fiscal	297.449	295.416	157.401	218.161	S.E.	S.E.	41.250	40.308	40.299
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	524.310	488.750	422.469	347.709	S.E.	S.E.	118.176	104.529	109.530
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	119	119	119	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	28	28	28	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	49.291	49.291	49.176	46.971	S.E.	S.E.	846	846	846
Otros supuestos de libertad de amortización	1.095	918	713	264	S.E.	S.E.	570	570	570
Pymes: libertad amortización	137	15	15	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	261	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	63	63	63	19	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	1.398.633	1.208.528	1.310.260	678.182	S.E.	S.E.	634.700	464.643	570.581
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	5.390.115	4.419.501	3.593.011	3.851.806	S.E.	S.E.	1.216.039	567.261	825.147
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	12.185.430	10.958.281	9.549.583	7.149.413	S.E.	S.E.	4.856.866	3.822.326	4.574.855
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	2.503.098	2.486.308	1.838.952	2.218.074	S.E.	S.E.	280.181	263.391	263.391
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	479.031	479.031	478.049	472.987	S.E.	S.E.	5.062	5.062	5.062
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.173	2.173	2.173	2.173	S.E.	S.E.	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	622	192	192	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	213	213	213	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	233.815	189.931	187.568	107.591	S.E.	S.E.	74.245	74.245	73.913
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	2.344.667	2.252.819	1.802.689	1.007.086	S.E.	S.E.	560.475	537.599	534.614
Gastos por donativos y liberalidades	100.278	98.749	50.784	94.956	S.E.	S.E.	1.843	1.030	1.224
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	2.412	2.412	2.412	2.412	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	2.881.385	2.810.026	2.808.583	1.270.459	S.E.	S.E.	1.566.795	1.510.235	1.512.035
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	28.815	2.791	2.791	1.073	S.E.	S.E.	19.666	1.719	1.719
Otros gastos no deducibles	152.517	148.828	126.558	121.143	S.E.	S.E.	23.018	21.469	21.498
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Revalorizaciones contables	91.185	85.734	48.655	69.453	S.E.	S.E.	13.262	7.811	7.811
Aplicación del valor normal de mercado	108.633	106.678	5.318	105.602	S.E.	S.E.	1.029	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Errores contables	3.633	1.971	1.971	23	S.E.	S.E.	57	57	57
Operaciones a plazos	20.196	20.196	20.196	0	S.E.	S.E.	20.196	20.196	20.196
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	822	822	822	0	S.E.	S.E.	2	2	2
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.247.388	2.199.055	2.183.053	2.048.291	S.E.	S.E.	162.279	162.279	162.279
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	24	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	77	77	26	51	S.E.	S.E.	0	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	21.370	21.370	21.370	21.369	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	17.253	17.253	12.569	17.253	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	9.850	9.850	9.756	487	S.E.	S.E.	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	83.307	82.956	33.822	72.904	S.E.	S.E.	4.699	4.387	4.387
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	336.984	336.984	336.984	323.788	S.E.	S.E.	13.197	13.197	13.197
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	380	380	380	380	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	1.531	1.531	1.456	534	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	113.041	113.041	0	113.041	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	4.663	4.663	4.655	4.655	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	881	881	881	668	S.E.	S.E.	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	1.254.686	1.200.002	1.147.433	142.798	S.E.	S.E.	994.798	941.708	994.549
D I S M I N U C I O N E S	39.395.123	36.376.777	29.363.461	26.976.191	S.E.	S.E.	10.115.270	8.055.415	9.101.903
Impuesto sobre Sociedades	1.294.795	1.032.879	512.796	1.008.781	S.E.	S.E.	172.373	21.545	44.010
Disminuciones diversas	38.100.328	35.343.898	28.850.665	25.967.410	S.E.	S.E.	9.942.897	8.033.870	9.057.892
Diferencias entre amortización contable y fiscal	136.125	126.315	106.966	112.437	S.E.	S.E.	13.577	8.623	13.561
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	106	106	106	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	533	533	533	0	S.E.	S.E.	522	522	522
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	583	583	583	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	1.139	1.139	1.139	0	S.E.	S.E.	1.139	1.139	1.139
Pymes: libertad amortización	4	4	4	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	1	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.118	1.118	1.118	937	S.E.	S.E.	177	177	177
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	409.637	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.831.561	2.666.399	2.590.267	1.648.846	S.E.	S.E.	1.047.694	974.334	1.007.630
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	13.507.199	12.214.374	10.868.474	8.199.745	S.E.	S.E.	5.001.520	3.932.165	4.719.398
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	316.696	274.503	274.503	68.083	S.E.	S.E.	247.690	205.497	205.497
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	62	62	62	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	2.960.969	2.859.509	2.774.357	2.858.740	S.E.	S.E.	94.692	260	260
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	123.111	121.972	116.801	92.625	S.E.	S.E.	25.313	24.174	24.174
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	298.358	298.358	124.408	280.969	S.E.	S.E.	17.389	17.389	17.389
Deducción del fondo de comercio	21.349	15.163	15.326	12.421	S.E.	S.E.	6.241	232	6.241
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	226.789	198.195	197.883	188.594	S.E.	S.E.	28.911	6.816	6.788
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	3.723.160	3.442.986	2.270.487	2.519.850	S.E.	S.E.	568.900	355.016	549.879
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	962.319	962.319	962.288	910.885	S.E.	S.E.	50.673	50.673	50.673
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Revalorizaciones contables	300.436	29.377	17.355	25.054	S.E.	S.E.	272.580	1.522	1.522
Aplicación del valor normal de mercado	24.567	24.567	84	24.484	S.E.	S.E.	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	13.701	11.354	13.649	9.787	S.E.	S.E.	3.895	1.548	3.878
Gts.oper.acciones propias	1.052.411	1.052.398	1.052.398	1.021.890	S.E.	S.E.	25.086	25.073	25.073
Errores contables	241.339	172.175	172.175	154.273	S.E.	S.E.	65.841	255	255
Operaciones a plazos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	1.758	1.758	1.758	1.758	S.E.	S.E.	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	2.950.418	2.945.472	2.281.572	2.730.993	S.E.	S.E.	180.668	178.954	178.954
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.000	1.000	1.000	1.000	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	3.691.373	3.688.115	2.216.143	3.324.588	S.E.	S.E.	349.935	349.935	349.935
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	220.398	211.039	210.927	182.450	S.E.	S.E.	8.841	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	1.069	1.069	1.069	844	S.E.	S.E.	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	244.545	244.493	70.523	206.636	S.E.	S.E.	33.110	33.058	27.700
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	219.835	219.835	219.835	95.173	S.E.	S.E.	124.663	124.663	124.663
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	2.533	2.533	2.533	2.533	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	71.397	71.397	62.197	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reserva para inversiones en Canarias	169	169	169	169	S.E.	S.E.	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	321.815	321.815	873	321.815	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	150	81	81	0	S.E.	S.E.	147	77	77
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras correcciones al resultado	3.220.593	3.161.611	2.221.019	969.831	S.E.	S.E.	1.773.693	1.741.768	1.742.507
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	9.093.961	10.151.246	11.404.024	4.580.738	S.E.	S.E.	3.357.829	3.636.584	3.748.244
Compensaciones de B.I. negativas	1.121.751	1.092.614	1.001.126	837.688	S.E.	S.E.	70.463	43.877	66.485
Base imponible positiva	10.402.898	10.213.233	10.402.898	4.871.034	S.E.	S.E.	3.681.759	3.601.246	3.681.759

Notas

Unidades: Importe en miles de euros