- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Cantabria , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.565 | 1.606 | 1.054 |
| Resultado contable | 31.499 | 98.269 | 87.116 |
| A U M E N T O S | 80.105 | 70.201 | 48.447 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.431 | 27.614 | 26.405 |
 Aumentos diversos | 50.674 | 42.587 | 22.042 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.179 | 414 | 523 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 11.385 | 9.527 | 9.069 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 26 | 26 | 26 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 667 | 667 | 647 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.588 | 1.517 | 1.543 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 546 | 539 | 544 |
| Pymes: libertad amortización | 348 | 283 | 285 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 96 | 65 | 58 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.752 | 1.487 | 1.262 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.416 | 2.026 | 2.068 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 478 | 478 | 478 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 2.444 | 2.423 | 1.593 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 20 | 20 | 20 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14 | 11 | 7 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 140 | 140 | 140 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 148 | 146 | 146 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 505 | 495 | 495 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.088 | 1.307 | 1.334 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 19 | 19 | 19 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 107 | 17 | 17 |
| Operaciones a plazos | 843 | 801 | 843 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 54 | 1 | 1 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.343 | 0 | 203 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 225 | 221 | 221 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 7 | 7 | 7 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.494 | 19.494 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 1 | 1 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 737 | 449 | 488 |
| D I S M I N U C I O N E S | 42.070 | 36.824 | 12.548 |
| Impuesto sobre Sociedades | 6.193 | 1.402 | 1.223 |
| Disminuciones diversas | 35.877 | 35.422 | 11.325 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7 | 0 | 7 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 275 | 275 | 268 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 1.444 | 1.444 | 1.444 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.363 | 2.363 | 2.363 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9 | 9 | 9 |
| Pymes: libertad amortización | 128 | 128 | 119 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 554 | 539 | 314 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.240 | 1.130 | 869 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.732 | 2.601 | 2.287 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 4 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 361 | 361 | 361 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 575 | 575 | 573 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 47 | 22 | 17 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 929 | 859 | 361 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 118 | 117 | 70 |
| Gts.oper.acciones propias | 9 | 2 | 2 |
| Errores contables | 122 | 116 | 26 |
| Operaciones a plazos | 580 | 580 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 496 | 496 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 345 | 344 | 344 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 82 | 82 | 82 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8 | 8 | 8 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.217 | 1.217 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 20.064 | 20.064 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 200 | 200 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 84 | 84 | 84 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.885 | 1.802 | 1.719 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 69.534 | 131.647 | 123.014 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 14.526 | 14.171 | 3.902 |
| Base imponible positiva | 119.112 | 118.190 | 119.112 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
