- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 12.620 | 6.345 | 4.782 |
| Resultado contable | 125.748 | 373.667 | 340.260 |
| A U M E N T O S | 249.797 | 220.294 | 213.942 |
| Impuesto sobre Sociedades | 122.043 | 118.592 | 114.100 |
 Aumentos diversos | 127.754 | 101.702 | 99.842 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 885 | 587 | 667 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 34.011 | 29.454 | 27.826 |
| Amort. inmovilizado I+D | 30 | 30 | 30 |
| Libertad amort.gastos I+D | 218 | 218 | 218 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 794 | 794 | 794 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.549 | 4.499 | 4.454 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.147 | 752 | 854 |
| Pymes: libertad amortización | 1.062 | 1.007 | 964 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 638 | 486 | 510 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 4 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.599 | 5.013 | 4.419 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.814 | 1.962 | 1.943 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 44 | 27 | 27 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 39 | 9 | 9 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 5.137 | 3.774 | 4.116 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 75 | 75 | 75 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 211 | 211 | 211 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 373 | 277 | 147 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.828 | 4.906 | 4.516 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 727 | 342 | 598 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.979 | 269 | 269 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 66 | 66 | 66 |
| Otros gastos no deducibles | 16.757 | 9.700 | 10.945 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 36 | 9 | 9 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 0 | 2 |
| Errores contables | 1.988 | 1.887 | 1.887 |
| Operaciones a plazos | 919 | 899 | 919 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.054 | 1.946 | 1.977 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.367 | 210 | 210 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 30 | 8 | 7 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 24 | 12 | 5 |
| Exención por doble imposición internacional | 102 | 102 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 89 | 30 | 30 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 26.331 | 25.819 | 25.819 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.122 | 778 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 12 | 12 | 12 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 9.687 | 5.524 | 5.303 |
| D I S M I N U C I O N E S | 108.677 | 86.269 | 75.195 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.336 | 3.095 | 2.444 |
| Disminuciones diversas | 86.340 | 83.174 | 72.750 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.925 | 5.650 | 345 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 552 | 529 | 528 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 87 | 87 | 87 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 287 | 234 | 234 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 319 | 265 | 319 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 566 | 566 | 566 |
| Pymes: libertad amortización | 2.717 | 2.680 | 2.223 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.050 | 1.009 | 763 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.623 | 5.152 | 4.683 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.826 | 3.695 | 3.199 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 15 | 15 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 62 | 57 | 55 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 108 | 108 | 108 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.323 | 825 | 901 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 10 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3 | 3 | 3 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 313 | 250 | 9 |
| Gts.oper.acciones propias | 5 | 2 | 2 |
| Errores contables | 648 | 528 | 235 |
| Operaciones a plazos | 2.556 | 2.556 | 2.556 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 849 | 849 | 1 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.249 | 2.240 | 2.239 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 268 | 266 | 266 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.923 | 1.923 | 902 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 28 | 3 | 3 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 48.489 | 47.978 | 47.785 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 988 | 782 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.547 | 1.547 | 1.547 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 3.999 | 3.373 | 3.186 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 266.868 | 507.692 | 479.008 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 43.897 | 43.281 | 9.921 |
| Base imponible positiva | 469.087 | 467.254 | 469.087 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
