- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Región de Murcia , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.959 | 2.127 | 1.543 |
| Resultado contable | 158.429 | 361.879 | 324.621 |
| A U M E N T O S | 284.837 | 216.821 | 202.957 |
| Impuesto sobre Sociedades | 108.444 | 107.768 | 103.630 |
 Aumentos diversos | 176.393 | 109.053 | 99.328 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.061 | 3.771 | 3.730 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 72.790 | 42.597 | 40.879 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 782 | 697 | 602 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 10.565 | 6.687 | 6.654 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.507 | 4.373 | 4.238 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.063 | 4.957 | 2.403 |
| Pymes: libertad amortización | 1.207 | 1.067 | 1.063 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 395 | 269 | 271 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.007 | 2.263 | 2.196 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.127 | 884 | 859 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 174 | 174 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 1 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 414 | 414 | 414 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 107 | 107 | 107 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4 | 4 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 549 | 549 | 549 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.127 | 6.306 | 6.367 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 947 | 927 | 929 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 21.360 | 9.939 | 6.035 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 148 | 37 | 148 |
| Otros gastos no deducibles | 10.196 | 5.073 | 4.816 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 11 | 11 | 11 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 749 | 557 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 274 | 274 | 274 |
| Errores contables | 97 | 65 | 65 |
| Operaciones a plazos | 1 | 1 | 1 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 99 | 99 | 99 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 3.006 | 3.003 | 2.938 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.333 | 2.186 | 2.179 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2 | 2 | 2 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 38 | 38 | 38 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 597 | 597 | 597 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 424 | 424 | 424 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 84 | 84 | 84 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.148 | 10.615 | 10.348 |
| D I S M I N U C I O N E S | 130.591 | 100.166 | 74.506 |
| Impuesto sobre Sociedades | 21.527 | 6.280 | 3.162 |
| Disminuciones diversas | 109.064 | 93.886 | 71.344 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 933 | 933 | 932 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 113 | 30 | 30 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.775 | 2.523 | 2.523 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5.364 | 5.364 | 5.324 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 18.865 | 18.865 | 18.865 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.498 | 1.490 | 1.490 |
| Pymes: libertad amortización | 1.977 | 1.973 | 1.780 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 318 | 291 | 275 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.369 | 1.164 | 1.085 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 52 | 52 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 8.379 | 8.379 | 6.512 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 4 | 4 | 4 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 1.516 | 1.516 | 1.516 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 484 | 484 | 421 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 766 | 763 | 763 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.186 | 1.186 | 1.172 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.571 | 5.002 | 4.387 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 441 | 441 | 433 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.042 | 1.042 | 1.042 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 46 | 36 | 36 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 12.407 | 7.539 | 7.368 |
| Operaciones a plazos | 339 | 339 | 339 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 70 | 70 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 6.252 | 6.190 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 2.319 | 2.239 | 611 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.478 | 478 | 274 |
| Exención por doble imposición internacional | 18.834 | 18.834 | 7.778 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 253 | 253 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.709 | 1.709 | 1.709 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 731 | 731 | 731 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 162 | 162 | 162 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 2.844 | 2.844 | 2.844 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 966 | 959 | 935 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 312.675 | 478.533 | 453.072 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 44.276 | 43.923 | 8.966 |
| Base imponible positiva | 444.106 | 442.586 | 444.106 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
