- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.750 | 8.779 | 6.184 |
| Resultado contable | 926.095 | 1.637.830 | 1.514.904 |
| A U M E N T O S | 1.329.776 | 1.092.080 | 1.074.284 |
| Impuesto sobre Sociedades | 582.655 | 557.659 | 537.297 |
 Aumentos diversos | 747.120 | 534.421 | 536.987 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 17.606 | 11.775 | 10.708 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 271.961 | 239.933 | 235.788 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.430 | 951 | 951 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12.855 | 10.294 | 10.294 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 19.025 | 17.586 | 17.996 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 34.922 | 33.182 | 33.337 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.871 | 11.308 | 11.003 |
| Pymes: libertad amortización | 6.196 | 4.630 | 4.589 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.264 | 2.500 | 2.007 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 26 | 26 | 25 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.508 | 14.325 | 12.995 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 17.149 | 8.926 | 7.410 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 3.624 | 673 | 1.819 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 2.261 | 2.261 | 2.152 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 403 | 105 | 105 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 36.348 | 34.149 | 34.148 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.364 | 636 | 636 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 549 | 215 | 549 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.915 | 3.470 | 3.453 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 73.509 | 59.830 | 61.231 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 7.726 | 7.265 | 7.337 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 39.942 | 19.759 | 28.122 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 7.971 | 7.971 | 7.971 |
| Otros gastos no deducibles | 39.429 | 16.134 | 15.003 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 754 | 754 | 748 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 70 | 14 | 10 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.110 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.361 | 534 | 604 |
| Operaciones a plazos | 2.954 | 1.543 | 2.134 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 62 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 178 | 178 | 178 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 565 | 565 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 58.312 | 7.609 | 7.536 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 24.121 | 5.283 | 6.529 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 222 | 183 | 120 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 14 | 14 | 14 |
| Exención por doble imposición internacional | 92 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 72 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 232 | 133 | 135 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 122 | 0 | 121 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 228 | 228 | 228 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 71 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 146 | 128 | 143 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 7 | 7 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 321 | 309 | 309 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 406 | 288 | 314 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 21.844 | 8.744 | 8.231 |
| D I S M I N U C I O N E S | 574.530 | 382.907 | 325.283 |
| Impuesto sobre Sociedades | 100.498 | 21.316 | 16.631 |
| Disminuciones diversas | 474.032 | 361.591 | 308.652 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.532 | 4.695 | 3.581 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 5.555 | 5.535 | 5.535 |
| Amort. inmovilizado I+D | 8.869 | 8.869 | 4.397 |
| Libertad amort.gastos I+D | 53.992 | 53.991 | 53.991 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.471 | 4.079 | 3.886 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.255 | 15.092 | 15.221 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.210 | 1.204 | 1.143 |
| Pymes: libertad amortización | 5.128 | 4.736 | 4.037 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.076 | 3.912 | 3.217 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 9.544 | 8.679 | 7.859 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 41.015 | 20.186 | 5.424 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 2.769 | 2.745 | 2.745 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 123 | 123 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 7 | 8 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 71.345 | 18.284 | 18.276 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 149 | 137 | 149 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.081 | 2.748 | 2.616 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 363 | 100 | 100 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.614 | 1.412 | 1.412 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 81.164 | 69.903 | 68.704 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 4.183 | 3.374 | 3.109 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 539 | 539 | 539 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.662 | 1.398 | 1.398 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10.595 | 10.595 | 10.595 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 433 | 342 | 358 |
| Gts.oper.acciones propias | 37 | 33 | 33 |
| Errores contables | 25.845 | 12.518 | 12.064 |
| Operaciones a plazos | 1.545 | 1.337 | 181 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.992 | 1.992 | 1.680 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 17.498 | 17.498 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 18.454 | 15.064 | 9.813 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 11.778 | 9.086 | 6.403 |
| Exención por doble imposición internacional | 47.688 | 47.459 | 46.966 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1.938 | 1.865 | 1.865 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 3.774 | 2.991 | 2.847 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.330 | 1.328 | 1.330 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 171 | 0 | 171 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 117 | 100 | 117 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 68 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 909 | 909 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.657 | 1.560 | 1.542 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.555 | 5.165 | 5.336 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.681.342 | 2.347.004 | 2.263.906 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 257.539 | 236.413 | 122.641 |
| Base imponible positiva | 2.141.265 | 2.130.282 | 2.141.265 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
