Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	19.254	6.467	3.490
Resultado contable	-113.718	274.797	165.702
A U M E N T O S	670.206	411.169	211.466
Impuesto sobre Sociedades	74.988	64.266	62.561
Aumentos diversos	595.218	346.903	148.905
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.699	1.980	1.983
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	34.878	12.455	15.368
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	23	19	19
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.513	1.356	706
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.725	2.303	2.186
Otros supuestos de libertad de amortización	819	768	633
Pymes: libertad amortización	2.662	2.196	1.671
Pymes: amortiz.acelerada	1.683	1.102	1.037
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.511	2.153	1.823
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	6.405	5.211	1.082
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.277	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	887	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	20	20	20
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	767	207	227
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	102	0	102
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	403	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	6.613	454	4.705
Gastos por donativos y liberalidades	1.308	655	652
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1	1	1
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	8	1	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	21.241	1.502	14.287
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Otros gastos no deducibles	19.202	7.596	7.771
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	6	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	188	0	0
Errores contables	7.922	10	7.810
Operaciones a plazos	2.807	1.551	875
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	369	227	227
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	34.338	8	756
Reinversión de beneficios extraordinarios	171	124	82
Gastos no deducibles por reinversión	4	1	3
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	203	177	127
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	435	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	169.307	64.005	54.302
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	5.899	5.448	23
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	260.366	231.481	27.592
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	129	129	129
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	5.328	3.762	2.705
D I S M I N U C I O N E S	555.393	391.172	118.987
Impuesto sobre Sociedades	42.612	1.230	460
Disminuciones diversas	512.781	389.942	118.527
Diferencias entre amortización contable y fiscal	1.161	1.062	574
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	2.236	3	3
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	155	155	22
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	154	153	153
Otros supuestos de libertad de amortización	299	299	48
Pymes: libertad amortización	3.498	3.413	2.267
Pymes: amortiz.acelerada	2.384	1.905	1.713
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.386	1.180	566
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	2.154	932	97
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.103	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	5	5	5
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	21	4	4
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	417	219	217
Deducción del intangible de vida útil indefinida	5	5	0
Provisiones y gastos por pensiones	299	21	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	987	416	5
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	6.281	6.021	256
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	418	415	375
Ingresos por donaciones por terceros	38	38	0
Corrección rentas depreciación monetaria	3.401	3.266	3.266
Gts.oper.acciones propias	19	2	1
Errores contables	11.221	459	10.264
Operaciones a plazos	4.850	327	4.776
Reversión del deterioro valor patrimonial	4	4	4
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	2.410	2.410	761
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	4.049	3.939	205
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	8.041	1.130	7.619
Exención por doble imposición internacional	297	297	297
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	148	148	148
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	397	250	181
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	141.568	72.439	53.973
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	6.344	5.968	9
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	302.683	279.433	28.752
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	42	42	41
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	4.304	3.579	1.926
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.093	294.796	258.180
Compensaciones de B.I. negativas	76.547	68.725	20.008
Base imponible positiva	238.172	229.929	238.172

Notas

Unidades: Importe en miles de euros