Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	4.998	1.725	891
Resultado contable	-40.897	57.061	30.214
A U M E N T O S	197.935	107.144	51.846
Impuesto sobre Sociedades	14.266	11.711	8.953
Aumentos diversos	183.670	95.434	42.893
Diferencias entre amortización contable y fiscal	81	29	16
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	4.275	1.366	1.129
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	17	15	15
Libertad amort.con mantenimiento empleo	195	192	195
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	506	433	415
Otros supuestos de libertad de amortización	103	80	46
Pymes: libertad amortización	571	178	146
Pymes: amortiz.acelerada	442	245	128
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	145	47	8
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	1.276	322	569
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	16	16	16
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	843	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	54	48	39
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	7.125	17	17
Gastos por donativos y liberalidades	1.104	85	74
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	10	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	4.156	3.441	3.334
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	2	0	0
Otros gastos no deducibles	7.106	4.854	1.923
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	3	3	3
Ingresos por donaciones por terceros	37	0	0
Errores contables	264	46	50
Operaciones a plazos	286	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	86	5	5
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	84	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	21	21	0
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	6.293	1.630	2.684
Reinversión de beneficios extraordinarios	3	3	3
Gastos no deducibles por reinversión	7	0	7
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	36	28	28
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	60.370	35.307	28.918
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.562	735	6
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	84.792	46.087	2.902
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	798	201	219
D I S M I N U C I O N E S	183.211	105.324	33.900
Impuesto sobre Sociedades	9.845	511	116
Disminuciones diversas	173.365	104.812	33.783
Diferencias entre amortización contable y fiscal	112	26	9
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1	1	1
Amort. inmovilizado I+D	46	46	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	11	11	11
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	11	11	0
Otros supuestos de libertad de amortización	197	197	19
Pymes: libertad amortización	359	281	193
Pymes: amortiz.acelerada	1.025	813	657
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	159	72	69
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	3.505	1.024	24
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	0	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1	1	1
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	3	2	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	146	123	27
Deducción del intangible de vida útil indefinida	6	1	1
Provisiones y gastos por pensiones	0	0	0
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.927	1.891	0
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	98	98	0
Ingresos por donaciones por terceros	10	8	0
Corrección rentas depreciación monetaria	0	0	0
Gts.oper.acciones propias	14	1	0
Errores contables	2.072	1.840	917
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	14	14	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	5.459	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	90	86	3
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	278	1	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	41	9	0
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	61.509	39.952	28.821
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	2.502	1.284	6
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	93.532	56.813	2.950
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	49	49	49
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	1	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	186	158	24
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-26.173	58.882	48.160
Compensaciones de B.I. negativas	21.105	20.274	2.561
Base imponible positiva	45.599	43.519	45.599

Notas

Unidades: Importe en miles de euros