- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.879 | 3.081 | 1.910 |
| Resultado contable | -101.248 | 636.936 | 488.791 |
| A U M E N T O S | 550.657 | 344.535 | 424.756 |
| Impuesto sobre Sociedades | 157.667 | 149.077 | 145.409 |
 Aumentos diversos | 392.990 | 195.459 | 279.347 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.744 | 8.954 | 8.571 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 73.265 | 51.601 | 58.890 |
| Amort. inmovilizado I+D | 22 | 22 | 22 |
| Libertad amort.gastos I+D | 101 | 35 | 27 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 691 | 647 | 690 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 4.014 | 3.967 | 3.710 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.182 | 1.435 | 1.801 |
| Pymes: libertad amortización | 1.876 | 1.478 | 1.397 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.937 | 1.683 | 1.278 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 84 | 61 | 61 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.403 | 11.470 | 15.704 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 417 | 193 | 392 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.195 | 549 | 549 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 27.745 | 3.573 | 26.289 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.459 | 1.455 | 900 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 59 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.520 | 285 | 1.232 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 11.946 | 3.399 | 10.689 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.952 | 1.440 | 1.391 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 225 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 2.396 | 1.589 | 1.702 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 24.462 | 9.222 | 10.078 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 141 | 141 | 112 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.985 | 2.970 | 2.970 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 80 | 78 | 0 |
| Errores contables | 122 | 109 | 109 |
| Operaciones a plazos | 4.213 | 1.251 | 3.661 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.706 | 1.706 | 538 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 11.322 | 11.269 | 11.269 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 85.794 | 14.954 | 82.976 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 795 | 250 | 780 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 6 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 334 | 12 | 12 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 798 | 798 | 798 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 35.680 | 18.444 | 8.566 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 53 | 53 | 52 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 37.172 | 31.665 | 17 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 295 | 295 | 295 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.256 | 1.256 | 1.256 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 141 | 141 | 141 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.398 | 7.006 | 20.420 |
| D I S M I N U C I O N E S | 397.184 | 276.555 | 261.018 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.409 | 10.647 | 5.531 |
| Disminuciones diversas | 367.774 | 265.908 | 255.487 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.868 | 1.315 | 614 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 289 | 287 | 287 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 4.764 | 4.764 | 4.764 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 15.163 | 15.163 | 14.430 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 174 | 92 | 174 |
| Pymes: libertad amortización | 3.104 | 2.287 | 1.846 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.623 | 4.923 | 3.455 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 41 | 41 | 41 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.972 | 3.813 | 3.686 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.045 | 717 | 435 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 421 | 414 | 397 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.248 | 2.559 | 3.235 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.308 | 243 | 3.265 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 45 | 45 | 45 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.688 | 312 | 1.610 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 53.913 | 28.212 | 38.696 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 5.015 | 5.015 | 5.015 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 29 | 29 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 59 | 59 | 24 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 12.936 | 12.933 | 12.845 |
| Gts.oper.acciones propias | 17 | 4 | 1 |
| Errores contables | 1.157 | 780 | 528 |
| Operaciones a plazos | 1.656 | 1.645 | 660 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 522 | 522 | 136 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 185 | 185 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 621 | 180 | 482 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.577 | 692 | 185 |
| Exención por doble imposición internacional | 74.727 | 39.740 | 73.758 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 862 | 540 | 540 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 31 | 0 | 31 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 28.903 | 28.903 | 19.571 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.286 | 21.723 | 9.386 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 43.280 | 39.287 | 30 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 44 | 44 | 44 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 38.649 | 38.649 | 38.646 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 18.552 | 9.789 | 16.623 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 52.234 | 704.925 | 652.529 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 107.730 | 98.208 | 27.701 |
| Base imponible positiva | 624.828 | 609.163 | 624.828 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
