- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.858 | 1.212 | 638 |
| Resultado contable | -36.974 | 35.252 | 23.793 |
| A U M E N T O S | 140.234 | 86.408 | 32.596 |
| Impuesto sobre Sociedades | 8.570 | 8.305 | 7.681 |
 Aumentos diversos | 131.664 | 78.103 | 24.916 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 95 | 37 | 60 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.977 | 2.124 | 1.844 |
| Amort. inmovilizado I+D | 98 | 98 | 98 |
| Libertad amort.gastos I+D | 27 | 27 | 27 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 25 | 21 | 14 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 258 | 258 | 257 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 116 | 35 | 28 |
| Pymes: libertad amortización | 242 | 187 | 91 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 161 | 96 | 134 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 182 | 82 | 41 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 2.326 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 58 | 52 | 22 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16 | 10 | 10 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 204 | 0 | 60 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 86 | 67 | 64 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 829 | 33 | 33 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.728 | 1.020 | 953 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 487 | 481 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 22 | 0 | 22 |
| Errores contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 8 | 8 | 8 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.620 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 10 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 53.784 | 39.005 | 20.713 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 323 | 196 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 63.840 | 34.164 | 78 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.132 | 102 | 358 |
| D I S M I N U C I O N E S | 128.376 | 82.070 | 21.217 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.608 | 129 | 10 |
| Disminuciones diversas | 122.768 | 81.941 | 21.207 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 115 | 95 | 112 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 20 | 20 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12 | 12 | 12 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 206 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 552 | 515 | 104 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 276 | 238 | 166 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 248 | 170 | 9 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 48 | 48 | 48 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 49 | 47 | 47 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 69 | 3 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 53 | 53 | 53 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 111 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1 | 1 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 167 | 160 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 62 | 62 | 14 |
| Gts.oper.acciones propias | 7 | 1 | 1 |
| Errores contables | 114 | 4 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 16 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.003 | 5 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 9 | 7 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 50 | 50 | 50 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 54.953 | 42.398 | 20.368 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 314 | 228 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 63.977 | 37.551 | 79 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 17 | 17 | 17 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 317 | 255 | 126 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -25.116 | 39.591 | 35.172 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 8.379 | 7.597 | 1.052 |
| Base imponible positiva | 34.120 | 33.827 | 34.120 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
