Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	25.641	10.041	6.475
Resultado contable	5.923.215	7.055.730	6.727.030
A U M E N T O S	1.732.815	1.035.630	1.041.849
Impuesto sobre Sociedades	308.356	286.333	286.735
Aumentos diversos	1.424.458	749.297	755.113
Diferencias entre amortización contable y fiscal	80.302	73.673	55.276
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	170.556	128.864	108.770
Amort. inmovilizado I+D	527	525	525
Libertad amort.gastos I+D	333	306	287
Libertad amort.con mantenimiento empleo	7.073	6.911	6.925
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	7.904	7.574	7.667
Otros supuestos de libertad de amortización	10.700	2.877	3.033
Pymes: libertad amortización	2.164	1.646	1.130
Pymes: amortiz.acelerada	3.045	1.730	1.562
Cesión de bienes con opción de compra	1	1	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	10.882	6.027	5.742
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	23.285	2.067	8.933
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	705	320	258
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	80	5	41
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	32.906	16.696	16.766
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	3.435	493	2.943
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	18.233	105	105
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	935	883	901
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	224.528	139.762	194.006
Gastos por donativos y liberalidades	6.814	5.958	5.815
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	242	189	28
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	167.648	27.218	31.662
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	6.861	6.727	6.045
Otros gastos no deducibles	51.288	19.763	22.101
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	5	5	5
Revalorizaciones contables	120	117	117
Aplicación del valor normal de mercado	1.833	1.557	1.070
Ingresos por donaciones por terceros	160	0	22
Errores contables	11.158	495	486
Operaciones a plazos	1.241	316	520
Reversión del deterioro valor patrimonial	5.591	4.060	4.060
Rentas negativas art.19.11 y 12	40	40	40
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	61.910	13.184	43.669
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	53.315	5.573	11.420
Reinversión de beneficios extraordinarios	672	571	618
Gastos no deducibles por reinversión	71	35	32
Exención por doble imposición internacional	1.309	1.309	1.309
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	971	731	731
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	110.506	107.314	109.187
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	384	384	383
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	26	26	26
Régimen ent.parcialmente exentas	156.490	55.070	76.871
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	607	430	231
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	162.662	99.694	6.718
Rég.entidades navieras	13.867	5.346	13.867
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	16	16	16
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	108	87	75
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	10.946	2.614	3.116
D I S M I N U C I O N E S	7.469.418	6.492.556	6.125.183
Impuesto sobre Sociedades	254.095	71.649	45.908
Disminuciones diversas	7.215.323	6.420.906	6.079.275
Diferencias entre amortización contable y fiscal	7.126	3.923	4.607
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.446	153	3
Amort. inmovilizado I+D	57	57	57
Libertad amort.gastos I+D	4.756	3.766	3.704
Libertad amort.con mantenimiento empleo	19.000	19.000	9.878
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.030	1.030	777
Otros supuestos de libertad de amortización	2.235	1.472	1.997
Pymes: libertad amortización	3.385	3.325	1.745
Pymes: amortiz.acelerada	2.947	2.298	1.678
Cesión de bienes con opción de compra	9	9	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	4.474	3.065	2.493
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	21.197	16.772	3.902
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	1.891	1.891	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	66	66	66
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	287.359	7.007	239
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	3	3	3
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	6.433	6.433	6.433
Deducción del fondo de comercio	6.985	6.143	2.826
Deducción del intangible de vida útil indefinida	71	4	1
Provisiones y gastos por pensiones	5.256	5.009	5.102
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	211.779	150.716	122.649
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	60.675	53.363	5.539
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	44	44	44
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	35.976	35.976	35.976
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	864	215	25
Ingresos por donaciones por terceros	114	112	12
Corrección rentas depreciación monetaria	4.551	2.985	3.282
Gts.oper.acciones propias	42	20	16
Errores contables	11.331	2.693	760
Operaciones a plazos	1.323	1.304	1.304
Reversión del deterioro valor patrimonial	344	340	206
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	1.637	1.637	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	265.363	26.536	18.073
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	11.935	9.692	1.083
Exención por doble imposición internacional	5.541.521	5.532.818	5.439.352
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	9.333	6.697	8.417
Reducción ingresos activos intangibles	707	707	707
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	169.375	166.754	163.445
Soc.y fondos capital-riesgo	324	324	324
Valor.bienes y derechos	553	553	50
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	620	620	620
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	160.998	63.001	70.631
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	327	241	4
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	168.160	110.075	6.712
Montes vecinales en mano común	12	12	0
Régimen entidades navieras	13.635	5.424	13.635
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	8.138	8.133	8.127
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	33	33	33
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	5	5	5
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	500	0	0
Otras correcciones al resultado	159.379	158.451	132.732
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	200.671	1.611.847	1.656.755
Compensaciones de B.I. negativas	136.506	123.201	47.023
Base imponible positiva	1.609.732	1.561.343	1.609.732

Notas

Unidades: Importe en miles de euros