- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Principado de Asturias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.954 | 2.044 | 1.302 |
| Resultado contable | -33.581 | 295.266 | 265.953 |
| A U M E N T O S | 349.030 | 247.883 | 252.796 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.636 | 29.761 | 29.161 |
 Aumentos diversos | 316.394 | 218.122 | 223.636 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 512 | 123 | 117 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 8.786 | 6.895 | 6.950 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 101 | 78 | 89 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 361 | 106 | 215 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 102 | 65 | 82 |
| Pymes: libertad amortización | 261 | 145 | 74 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 835 | 375 | 177 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.802 | 740 | 1.171 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 3.758 | 154 | 101 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 513 | 172 | 97 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 22 | 1 | 1 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 12.955 | 10.737 | 9.901 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.328 | 484 | 1.844 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 56 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 284 | 271 | 284 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 101.140 | 78.408 | 80.083 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.621 | 1.489 | 1.472 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 54 | 9 | 9 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.401 | 7.662 | 7.740 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 4.303 | 4.303 | 3.488 |
| Otros gastos no deducibles | 15.622 | 4.755 | 4.784 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 34 | 20 | 24 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 3.447 | 66 | 67 |
| Operaciones a plazos | 921 | 47 | 205 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 5.591 | 4.060 | 4.060 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 10.106 | 1.571 | 3.250 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 27.035 | 2.581 | 4.234 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 594 | 569 | 581 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 9 | 9 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.290 | 1.290 | 1.290 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 966 | 727 | 727 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 91.196 | 88.285 | 90.200 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.005 | 40 | 40 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 52 | 6 | 6 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.636 | 1.600 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 18 | 7 | 7 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.670 | 273 | 268 |
| D I S M I N U C I O N E S | 310.589 | 272.587 | 253.442 |
| Impuesto sobre Sociedades | 19.782 | 6.557 | 5.319 |
| Disminuciones diversas | 290.807 | 266.030 | 248.123 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 189 | 82 | 69 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 16 | 5 | 3 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.009 | 413 | 413 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 38 | 38 | 38 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 70 | 69 | 69 |
| Pymes: libertad amortización | 47 | 46 | 35 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 678 | 433 | 408 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 964 | 646 | 645 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 4.248 | 1.564 | 1.519 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1.891 | 1.891 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.847 | 6.847 | 87 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 508 | 508 | 508 |
| Deducción del fondo de comercio | 4 | 4 | 4 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 451 | 451 | 451 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 27.381 | 25.940 | 24.044 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 11.058 | 4.200 | 3.825 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 44 | 44 | 44 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 35.976 | 35.976 | 35.976 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 413 | 22 | 12 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 100 | 100 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.000 | 861 | 562 |
| Gts.oper.acciones propias | 15 | 10 | 8 |
| Errores contables | 188 | 180 | 137 |
| Operaciones a plazos | 983 | 965 | 965 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 134 | 134 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 17.841 | 10.004 | 9.974 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 714 | 554 | 392 |
| Exención por doble imposición internacional | 40.304 | 40.304 | 40.304 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 4.388 | 3.473 | 3.473 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 127.846 | 125.501 | 123.980 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 217 | 196 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.851 | 1.839 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14 | 14 | 14 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 5 | 5 | 5 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 500 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.874 | 2.710 | 161 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 14.752 | 279.454 | 274.199 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.755 | 34.239 | 12.048 |
| Base imponible positiva | 262.150 | 255.386 | 262.150 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
