Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	60.282	25.816	17.074
Resultado contable	96.558	1.345.342	1.088.889
A U M E N T O S	1.412.638	776.866	692.219
Impuesto sobre Sociedades	353.141	339.553	322.341
Aumentos diversos	1.059.497	437.313	369.878
Diferencias entre amortización contable y fiscal	18.225	10.951	11.087
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	175.233	116.352	122.965
Amort. inmovilizado I+D	121	121	121
Libertad amort.gastos I+D	1.748	1.627	1.024
Libertad amort.con mantenimiento empleo	10.817	10.403	10.371
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	5.510	5.211	5.025
Otros supuestos de libertad de amortización	38.368	15.792	19.239
Pymes: libertad amortización	8.960	7.372	7.191
Pymes: amortiz.acelerada	5.863	3.025	1.969
Cesión de bienes con opción de compra	7	7	7
Arrendamiento financiero: régimen especial	16.541	13.119	12.323
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	33	33	33
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	25.020	5.239	7.064
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	22.597	0	0
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	70	4	4
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	17.565	2.425	3.426
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	251	165	55
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	2.681	2.610	2.610
Deducción del intangible de vida útil indefinida	3	3	3
Provisiones y gastos por pensiones	2.599	302	400
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	142.907	26.365	51.292
Gastos por donativos y liberalidades	3.509	2.048	1.954
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	260	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	16.854	37	337
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	79.923	9.894	7.790
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	6	6	6
Otros gastos no deducibles	44.166	16.726	18.699
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	2.929	834	462
Aplicación del valor normal de mercado	2.183	2.142	2.142
Ingresos por donaciones por terceros	284	0	0
Errores contables	989	618	445
Operaciones a plazos	3.751	2.814	3.671
Reversión del deterioro valor patrimonial	442	442	400
Rentas negativas art.19.11 y 12	4	4	3
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	7.205	5.588	5.698
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	41.222	6.550	8.774
Reinversión de beneficios extraordinarios	901	323	605
Gastos no deducibles por reinversión	171	119	119
Exención por doble imposición internacional	191	191	39
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	54	54	54
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	12.116	7.550	8.302
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	453	200	453
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	156.122	50.332	16.437
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	16.440	12.065	80
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	142.888	85.628	24.503
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	1	1	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	82	70	75
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	31.233	11.950	12.622
D I S M I N U C I O N E S	887.398	474.567	261.767
Impuesto sobre Sociedades	167.673	20.911	18.092
Disminuciones diversas	719.725	453.656	243.676
Diferencias entre amortización contable y fiscal	8.073	3.605	2.534
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	445	409	344
Amort. inmovilizado I+D	113	113	113
Libertad amort.gastos I+D	4.746	4.483	3.767
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2.683	2.683	2.616
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	2.743	2.743	2.563
Otros supuestos de libertad de amortización	1.404	1.354	619
Pymes: libertad amortización	5.226	5.151	3.965
Pymes: amortiz.acelerada	8.412	5.780	2.511
Cesión de bienes con opción de compra	7	1	1
Arrendamiento financiero: régimen especial	9.288	6.332	5.764
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	704	704	704
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	7.775	4.308	3.324
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	153	71	71
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	13	13	0
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	304	292	26
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	6.736	5.836	2.962
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.708	569	5
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	13	13	13
Deducción del fondo de comercio	1.163	1.088	1.048
Deducción del intangible de vida útil indefinida	31	22	22
Provisiones y gastos por pensiones	23.455	1.130	1.323
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	35.797	26.810	26.098
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	34.682	13.342	4
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	9	0	9
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	442	422	422
Ingresos por donaciones por terceros	41	17	23
Corrección rentas depreciación monetaria	7.770	7.198	5.773
Gts.oper.acciones propias	30	11	10
Errores contables	4.888	3.241	956
Operaciones a plazos	2.481	2.481	2.266
Reversión del deterioro valor patrimonial	168	168	168
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	16.857	15.627	4.497
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	3.742	2.954	2.953
Exención por doble imposición internacional	19.850	17.909	17.686
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	1.308	1.308	1.308
Reducción ingresos activos intangibles	315	95	95
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	13.113	11.624	11.153
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	7.749	7.749	7.243
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	382	382	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	156.844	55.923	13.715
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	17.948	14.122	3
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	165.690	113.312	24.527
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	11.667	11.660	8.380
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	8	8	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	132.749	100.594	82.092
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	621.818	1.647.648	1.519.347
Compensaciones de B.I. negativas	270.374	254.444	81.804
Base imponible positiva	1.437.511	1.416.269	1.437.511

Notas

Unidades: Importe en miles de euros