- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla - La Mancha , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 5.892 | 2.705 | 1.844 |
| Resultado contable | 18.349 | 101.877 | 83.590 |
| A U M E N T O S | 65.361 | 29.628 | 28.942 |
| Impuesto sobre Sociedades | 18.181 | 17.564 | 16.561 |
 Aumentos diversos | 47.180 | 12.064 | 12.381 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 247 | 96 | 96 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.149 | 962 | 930 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 983 | 914 | 911 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 12 | 9 | 12 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 211 | 159 | 173 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 130 | 61 | 60 |
| Pymes: libertad amortización | 497 | 206 | 232 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 252 | 101 | 96 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 699 | 639 | 553 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 797 | 65 | 662 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 14 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 6.036 | 501 | 1.184 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 110 | 110 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 122 | 9 | 9 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 554 | 83 | 75 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 300 | 81 | 291 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 363 | 0 | 300 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 7.911 | 1.562 | 1.919 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.738 | 1.012 | 1.283 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 45 | 41 | 41 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 0 | 0 |
| Errores contables | 140 | 61 | 46 |
| Operaciones a plazos | 50 | 50 | 50 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 232 | 232 | 232 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 1 | 1 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.342 | 52 | 52 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 1 | 1 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 40 | 2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.354 | 528 | 2.456 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 29 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.562 | 3.743 | 22 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 26 | 26 | 26 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.228 | 759 | 669 |
| D I S M I N U C I O N E S | 48.090 | 30.662 | 4.896 |
| Impuesto sobre Sociedades | 16.071 | 4.119 | 303 |
| Disminuciones diversas | 32.019 | 26.544 | 4.593 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 232 | 220 | 122 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 24 | 23 | 9 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.319 | 1.055 | 1.055 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 17 | 17 | 17 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 604 | 600 | 600 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 164 | 82 | 83 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 6 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 805 | 753 | 713 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 30 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 2 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.114 | 3.114 | 240 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 40 | 40 | 34 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 6 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31 | 31 | 31 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 26 | 25 | 25 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.335 | 12.351 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 6 | 3 | 2 |
| Errores contables | 625 | 533 | 0 |
| Operaciones a plazos | 193 | 193 | 193 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 82 | 82 | 81 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.233 | 703 | 678 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 220 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6 | 6 | 2 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.232 | 1.220 | 572 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.537 | 5.393 | 46 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22 | 22 | 22 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 80 | 75 | 66 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 35.621 | 100.842 | 107.637 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 14.370 | 13.202 | 3.828 |
| Base imponible positiva | 103.809 | 102.769 | 103.809 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
