Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas

Ajustes al resultado contable

Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	64.473	30.780	21.318
Resultado contable	22.347.523	30.233.180	24.094.040
A U M E N T O S	32.374.812	23.967.812	26.917.914
Impuesto sobre Sociedades	2.058.329	1.509.453	1.763.154
Aumentos diversos	30.316.483	22.458.359	25.154.760
Diferencias entre amortización contable y fiscal	146.973	99.759	105.559
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	593.425	436.362	465.781
Amort. inmovilizado I+D	11.027	10.334	10.594
Libertad amort.gastos I+D	2.006	1.383	742
Libertad amort.con mantenimiento empleo	75.123	74.335	74.929
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	19.653	17.736	18.273
Otros supuestos de libertad de amortización	59.938	58.829	59.381
Pymes: libertad amortización	5.629	4.264	2.871
Pymes: amortiz.acelerada	2.959	1.696	1.535
Cesión de bienes con opción de compra	159	66	64
Arrendamiento financiero: régimen especial	95.897	83.767	56.025
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	271	168	168
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	913.659	349.405	443.744
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	166.575	148.277	154.590
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	7.644	6.696	108
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	2.154	505	479
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	1.562.690	963.090	1.152.970
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	508.580	2.143	443.563
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.409	2.409	1.016
Deducción del fondo de comercio	53.594	8.815	49.990
Deducción del intangible de vida útil indefinida	204	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	40.194	29.952	31.223
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.982.100	970.243	1.443.079
Gastos por donativos y liberalidades	107.608	91.275	72.367
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	1.445	1.445	1.445
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	74.853	20.367	68.135
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	16.990.305	13.816.084	15.508.978
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	124.278	96.651	106.140
Otros gastos no deducibles	259.419	98.489	152.021
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	603	530	488
Aplicación del valor normal de mercado	215.205	195.172	134.281
Ingresos por donaciones por terceros	3	3	0
Errores contables	64.178	61.596	61.158
Operaciones a plazos	16.187	5.587	15.420
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.608	2.065	1.188
Rentas negativas art.19.11 y 12	30.095	28.495	28.495
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	56.736	40.042	23.735
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.825.068	780.587	675.989
Reinversión de beneficios extraordinarios	1.695	492	1.255
Gastos no deducibles por reinversión	3.158	3.141	3.140
Exención por doble imposición internacional	132.423	130.567	129.828
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	5.133	5.015	4.566
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	33.269	31.508	26.498
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	23.668	19.096	19.654
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	2.021	2.021	1.133
Transparencia fiscal internacional	1	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	285.503	231.611	241.306
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	56.167	30.585	12.779
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	319.055	212.839	5.369
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	432	3	3
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	16.553	16.553	1.112
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	43	43	43
Exención transmisión bienes inmuebles	21	21	21
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	194.896	194.849	189.941
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	11.420	6.808	8.121
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	3.209.568	3.064.585	3.143.466
D I S M I N U C I O N E S	29.982.174	27.667.717	22.942.507
Impuesto sobre Sociedades	6.601.174	6.043.807	5.871.610
Disminuciones diversas	23.380.999	21.623.910	17.070.897
Diferencias entre amortización contable y fiscal	61.710	54.068	46.239
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	11.710	11.409	11.526
Amort. inmovilizado I+D	12.119	12.112	12.084
Libertad amort.gastos I+D	16.228	15.952	15.148
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.091	5.091	4.983
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	92.395	90.919	92.377
Otros supuestos de libertad de amortización	6.869	6.780	6.747
Pymes: libertad amortización	3.709	3.555	2.309
Pymes: amortiz.acelerada	10.400	8.004	1.989
Cesión de bienes con opción de compra	90	48	48
Arrendamiento financiero: régimen especial	209.750	207.336	8.601
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	438	333	333
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	317.947	234.349	175.237
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	50.707	49.541	43.025
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	114	1	1
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	857	853	843
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	2.195.249	2.164.159	156.010
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	1.406	228	162
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	174.770	171.089	153.663
Deducción del fondo de comercio	13.421	6.656	9.799
Deducción del intangible de vida útil indefinida	691	335	348
Provisiones y gastos por pensiones	32.282	24.509	21.890
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	1.504.348	1.046.438	1.277.004
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	4.711	4.711	4.711
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	1.914.666	1.466.024	565.157
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	15.842	15.842	15.842
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	1	1	1
Revalorizaciones contables	23	21	21
Aplicación del valor normal de mercado	1.130.880	1.128.764	1.129.161
Ingresos por donaciones por terceros	32.028	31.981	300
Corrección rentas depreciación monetaria	5.593	4.698	3.673
Gts.oper.acciones propias	4.462	330	3.884
Errores contables	66.847	64.347	60.041
Operaciones a plazos	14.182	14.160	8.573
Reversión del deterioro valor patrimonial	67.354	60.847	54.195
Rentas negativas art.19.11 y 12	7.671	7.577	0
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	86.617	2.281	84.687
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	95.117	32.602	33.287
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	40.197	31.854	24.954
Exención por doble imposición internacional	6.936.806	6.723.927	6.016.208
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	227.851	218.432	95.453
Reducción ingresos activos intangibles	12.456	12.456	8.989
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	159.093	151.226	136.352
Soc.y fondos capital-riesgo	10	10	0
Valor.bienes y derechos	22.322	15.101	10.899
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	514.447	508.638	8.574
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	287.228	242.286	241.166
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	44.606	20.991	547
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	347.672	256.151	4.715
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	311	310	310
Reserva para inversiones en Canarias	735	735	735
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	17.344	17.344	1.521
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	13.256	13.256	13.256
Correcciones entidades normativa foral	757	757	757
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	6.587.613	6.462.484	6.502.563
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	24.744.121	26.533.353	28.069.525
Compensaciones de B.I. negativas	1.385.173	1.203.708	606.357
Base imponible positiva	27.463.166	26.754.305	27.463.166

Notas

Unidades: Importe en miles de euros