- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.002 | 6.398 | 4.470 |
| Resultado contable | 1.616.560 | 4.693.594 | 3.613.955 |
| A U M E N T O S | 7.923.199 | 3.958.357 | 5.081.511 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.235.464 | 1.804.398 | 1.910.021 |
 Aumentos diversos | 5.687.735 | 2.153.959 | 3.171.490 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 262.704 | 75.496 | 83.458 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 974.319 | 682.899 | 832.757 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.037 | 1.037 | 1.037 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.356 | 1.737 | 1.636 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 438.832 | 453 | 456 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 326.722 | 11.400 | 25.176 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 235.721 | 231.346 | 235.229 |
| Pymes: libertad amortización | 935 | 533 | 436 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 353 | 231 | 271 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.654 | 937 | 551 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.040 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 152.937 | 79.980 | 120.250 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 6.378 | 1.284 | 1.286 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 5.059 | 4.745 | 4.751 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 5 | 5 | 5 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 595.817 | 165.402 | 184.501 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 212 | 206 | 202 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.204 | 1.153 | 1.153 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5.514 | 5.004 | 5.185 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 299.616 | 36.618 | 298.423 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 594.883 | 349.391 | 445.040 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 23.290 | 13.015 | 14.220 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 156 | 14 | 14 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 7.262 | 1.520 | 1.518 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 587.563 | 131.724 | 111.212 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 14.546 | 3.942 | 3.622 |
| Otros gastos no deducibles | 66.241 | 29.589 | 41.453 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.219 | 5.219 | 5.219 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 26.527 | 41 | 154 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.277 | 1.199 | 621 |
| Operaciones a plazos | 24 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 57 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 116.330 | 116.108 | 115.530 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 479.125 | 11.812 | 468.789 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.869 | 154 | 1.858 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 13.392 | 5.390 | 13.320 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.457 | 3.862 | 3.767 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 7 | 7 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.078 | 1.416 | 1.521 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 47.670 | 47.670 | 47.542 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 66 | 66 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.581 | 7.468 | 3.213 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 5.508 | 814 | 478 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 270.196 | 31.760 | 8.659 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 3.656 | 3.652 | 615 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 8.188 | 7.525 | 7.608 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 85.153 | 80.131 | 78.756 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.285.280 | 2.539.464 | 2.369.958 |
| Impuesto sobre Sociedades | 329.875 | 84.646 | 106.789 |
| Disminuciones diversas | 3.955.404 | 2.454.817 | 2.263.169 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 259.187 | 76.067 | 69.973 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.881 | 1.759 | 1.763 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.610 | 1.610 | 1.193 |
| Libertad amort.gastos I+D | 7.024 | 5.676 | 4.507 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 323.698 | 209 | 205 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 367.417 | 111.204 | 131.163 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 833 | 832 | 15 |
| Pymes: libertad amortización | 935 | 718 | 623 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 294 | 227 | 186 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 826 | 675 | 676 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.842 | 321 | 444 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 180.914 | 134.825 | 171.432 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 8.597 | 8.283 | 8.289 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 356.633 | 356.531 | 356.633 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 9 | 9 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 260.736 | 114.648 | 118.544 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.323 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 2.468 | 2.152 | 1.268 |
| Deducción del fondo de comercio | 47.303 | 41.718 | 41.208 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 42.939 | 42.429 | 41.802 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61.168 | 48.784 | 60.256 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 626.583 | 412.428 | 430.719 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 72.686 | 68.850 | 61.862 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 39 | 39 | 39 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 71.597 | 71.597 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 149 | 149 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 13.788 | 13.613 | 13.429 |
| Gts.oper.acciones propias | 151 | 133 | 109 |
| Errores contables | 39.817 | 25.286 | 1.479 |
| Operaciones a plazos | 3.036 | 2.477 | 1.525 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 250 | 250 | 250 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 330.461 | 330.345 | 329.191 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.291 | 2.843 | 2.843 |
| Exención por doble imposición internacional | 279.014 | 258.339 | 269.479 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 45.868 | 31.771 | 23.496 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 29.276 | 24.156 | 14.016 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.086 | 2.764 | 5.146 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 42.345 | 42.048 | 42.345 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 148.048 | 146.798 | 23.698 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.533 | 9.036 | 3.189 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.108 | 560 | 329 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 274.541 | 43.987 | 9.079 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 37 | 37 | 37 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 1 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 24.061 | 18.633 | 20.721 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 5.254.479 | 6.112.487 | 6.325.509 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 356.310 | 313.112 | 242.482 |
| Base imponible positiva | 6.083.027 | 5.895.951 | 6.083.027 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
