- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.878 | 3.861 | 2.617 |
| Resultado contable | 58.877 | 227.866 | 142.281 |
| A U M E N T O S | 341.367 | 236.724 | 210.531 |
| Impuesto sobre Sociedades | 63.958 | 58.946 | 56.805 |
 Aumentos diversos | 277.409 | 177.778 | 153.726 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.059 | 823 | 850 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 4.868 | 4.020 | 3.923 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 189 | 25 | 189 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 154 | 135 | 81 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.000 | 886 | 124 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 478 | 442 | 147 |
| Pymes: libertad amortización | 716 | 642 | 562 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 526 | 323 | 207 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 13 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.570 | 1.324 | 931 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 19.573 | 366 | 8.694 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 248 | 248 | 247 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 5 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 5 | 5 | 5 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 100.837 | 90.726 | 91.892 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 28 | 28 | 28 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 134 | 133 | 125 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.279 | 7.579 | 7.085 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 604 | 348 | 360 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 182 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 40.221 | 1.376 | 25.465 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 263 | 0 | 263 |
| Otros gastos no deducibles | 8.778 | 1.950 | 3.149 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 273 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 16 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 666 | 41 | 33 |
| Operaciones a plazos | 78 | 76 | 76 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 186 | 186 | 186 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 140 | 53 | 53 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 303 | 107 | 80 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 4.408 | 3.914 | 3.960 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 11 | 1 | 1 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 2 | 2 |
| Exención por doble imposición internacional | 72 | 20 | 20 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 866 | 865 | 865 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.968 | 2.657 | 3.127 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 67 | 62 | 35 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 69.326 | 58.051 | 265 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.294 | 365 | 697 |
| D I S M I N U C I O N E S | 271.750 | 236.050 | 117.283 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.402 | 16.706 | 10.508 |
| Disminuciones diversas | 244.347 | 219.344 | 106.775 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 932 | 922 | 103 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 291 | 291 | 291 |
| Libertad amort.gastos I+D | 501 | 0 | 501 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 32 | 32 | 32 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 14 | 14 | 7 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21 | 21 | 21 |
| Pymes: libertad amortización | 124 | 118 | 102 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.081 | 1.010 | 900 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 24 | 6 | 6 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.373 | 1.269 | 930 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 11.034 | 3.745 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 5 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 15 | 15 | 15 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 35.405 | 33.920 | 4.346 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 67 | 67 | 2 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 28 | 28 | 28 |
| Deducción del fondo de comercio | 21 | 14 | 14 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 120 | 115 | 115 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.169 | 7.621 | 5.773 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.183 | 1.035 | 1.183 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 553 | 553 | 553 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 24 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 110 | 109 | 110 |
| Gts.oper.acciones propias | 12 | 11 | 11 |
| Errores contables | 166 | 117 | 57 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 1.975 | 1.975 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 450 | 450 | 36 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 2.748 | 2.686 | 2.646 |
| Exención por doble imposición internacional | 79.944 | 78.946 | 77.782 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 1.917 | 1.917 | 1.917 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 174 | 174 | 107 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 672 | 672 | 672 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.226 | 3.294 | 3.277 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 201 | 27 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 78.886 | 72.458 | 279 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 38 | 38 | 38 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.813 | 5.674 | 4.923 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 128.494 | 228.540 | 235.529 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.659 | 34.410 | 12.756 |
| Base imponible positiva | 222.773 | 218.213 | 222.773 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
