- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Industria
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 2.194 | 961 | 628 |
| Resultado contable | 74.174 | 145.441 | 132.926 |
| A U M E N T O S | 84.101 | 52.702 | 56.295 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.608 | 25.227 | 24.682 |
 Aumentos diversos | 56.493 | 27.475 | 31.613 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.450 | 1.185 | 1.398 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 21.694 | 16.061 | 17.047 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 87 | 87 | 87 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 817 | 790 | 790 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19 | 19 | 19 |
| Pymes: libertad amortización | 32 | 2 | 2 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 71 | 62 | 71 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 4 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 216 | 112 | 120 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 1.274 | 1.174 | 1.174 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 9 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 119 | 101 | 119 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 499 | 499 | 411 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.374 | 1.395 | 1.539 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 924 | 582 | 621 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 1.567 | 1.240 | 1.240 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.507 | 2.125 | 2.798 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.552 | 204 | 1.526 |
| Operaciones a plazos | 365 | 189 | 189 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 557 | 123 | 120 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 5.728 | 5 | 69 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 431 | 431 | 431 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 36 | 35 | 35 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.705 | 749 | 742 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.436 | 301 | 1.064 |
| D I S M I N U C I O N E S | 52.979 | 42.345 | 40.114 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.072 | 3.712 | 3.040 |
| Disminuciones diversas | 42.907 | 38.633 | 37.074 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 633 | 623 | 623 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 38 | 38 | 38 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 23 | 18 | 23 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 8 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 358 | 341 | 341 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 56 | 47 | 47 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 7 | 7 | 7 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 27 | 27 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 99 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.365 | 353 | 353 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 336 | 336 | 336 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.746 | 2.453 | 2.453 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 731 | 578 | 578 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 70 | 70 | 70 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 2.026 | 1.740 | 1.737 |
| Operaciones a plazos | 369 | 369 | 369 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.172 | 3.170 | 2.150 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 3 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 197 | 139 | 139 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 371 | 371 | 371 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 81 | 81 | 81 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 27.630 | 27.630 | 27.327 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 560 | 239 | 28 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 105.443 | 155.945 | 149.107 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 20.073 | 19.218 | 7.942 |
| Base imponible positiva | 141.165 | 137.869 | 141.165 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
