- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía
,
Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.865 | 2.149 | 1.770 |
| Resultado contable | -597.626 | 647.460 | 502.862 |
| A U M E N T O S | 1.747.025 | 647.132 | 826.912 |
| Impuesto sobre Sociedades | 230.904 | 209.689 | 208.914 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.516.121 | 437.443 | 617.998 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 283 | 283 | 283 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 9 | 9 | 9 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 21.643 | 21.627 | 21.591 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 34.499 | 34.492 | 34.211 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.547 | 1.547 | 1.547 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.103 | 3.088 | 3.074 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 11 | 11 | 7 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.423 | 1.423 | 1.423 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.144 | 843 | 706 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 119 | 119 | 56 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.379 | 1.374 | 1.374 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 199.236 | 73.051 | 158.792 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 1.026 | 1.026 | 862 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 42.021 | 8.066 | 40.647 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 7.850 | 35 | 7.801 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 8 | 8 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 39.755 | 3.716 | 39.755 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.053.693 | 235.278 | 255.971 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.865 | 356 | 1.788 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2 | 2 | 2 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.389 | 7.500 | 2.163 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 45.118 | 1.281 | 2 |
| Revalorizaciones contables | 13.671 | 7.293 | 13.671 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 101 | 101 | 101 |
| Exención por doble imposición dividendos | 16.117 | 16.117 | 16.117 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 56 | 55 | 56 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 1 | 1 | 1 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 53 | 45 | 53 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 24 | 19 | 20 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17 | 17 | 8 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 876 | 40 | 4 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 591 | 591 | 591 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 450 | 39 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 45 | 39 | 45 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8 | 8 | 8 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 17.987 | 17.943 | 15.257 |
| D I S M I N U C I O N E S | 618.501 | 589.600 | 513.816 |
| Impuesto sobre Sociedades | 36.140 | 18.633 | 9.938 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 582.361 | 570.967 | 503.879 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 818 | 818 | 818 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 206 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 22.825 | 22.266 | 22.581 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 899 | 365 | 874 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.142 | 6.815 | 7.087 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3 | 3 | 3 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 3 | 3 | 3 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 477 | 472 | 454 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 13 | 13 | 5 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 449 | 4 | 446 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 118.181 | 118.129 | 110.836 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 268 | 268 | 80 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 92 | 92 | 92 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 100.310 | 100.310 | 100.178 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.313 | 1.313 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.004 | 2.374 | 3.004 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 217.440 | 212.280 | 153.566 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 205 | 191 | 205 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.338 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 29 | 29 | 29 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 221 | 221 | 220 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 2 | 2 | 1 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13 | 5 | 5 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 426 | 426 | 426 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 762 | 41 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 436 | 41 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 16.622 | 16.622 | 16.622 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 143 | 143 | 143 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 840 | 840 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 86.880 | 86.880 | 86.200 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 723.243 | 897.336 | 1.006.721 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 20.685 | 19.926 | 11.192 |
| Base imponible positiva | 985.506 | 889.385 | 985.506 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
