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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Otros servicios personales y de ocio

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía ,  Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO42.55511.8587.417
Resultado contable335.428741.876407.018
A U M E N T O S484.738377.410239.632
Impuesto sobre Sociedades135.460130.245114.624
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos349.278247.166125.008
  Cambio criterios contables
67246883
  Operaciones a plazos
19.86019.49819.452
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
1.0254242
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
666
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
7.2007.0106.958
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.4291.2751.061
  Amort. inmovilizado I+D
444
  Libertad amort.gastos I+D
210
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
279193134
  Otros supuestos de libertad de amortización
948390
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
2.1531.2081.214
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.3031.2801.184
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.3881.220933
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.6912.3052.333
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
751203389
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
2.925428729
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
18.1859947.692
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.039944132
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
2.2341.218793
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
345345345
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
712695538
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
9.8257.9056.951
  Gastos por donativos y liberalidades
3.8822.8912.676
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
544
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
3.97903.921
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
94268
  Otros gastos no deducibles
35.40114.23714.544
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
2.79698813
  Revalorizaciones contables
24014
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
4.2164.0994.216
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
2.4881952.458
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
1.136574559
  Exención por doble imposición dividendos
539101101
  Exención por rentas en el extranjero art.22
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
141414
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
444
  Agrupa.interés económico
362422
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
284279276
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
28300
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
1.9221.6901.331
  Pymes: amortiz.acelerada
1.4691.415568
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
20534205
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.7551.039951
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
73.95256.53722.435
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
16.79615.88911.157
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
117.21296.8595.209
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
1350135
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
348326328
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
5.1792.6132.797
D I S M I N U C I O N E S592.990520.934117.594
Impuesto sobre Sociedades 39.0787.1693.495
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 553.912513.765114.099
  Cambio criterios contables
4.0873.691880
  Operaciones a plazos
19.13119.12515.356
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.479639639
  Rentas negativas art.19.11 y 12
171714
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
9269260
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.7724.3823.341
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
982852482
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
8.9077.4357.056
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
16776167
  Amort. inmovilizado I+D
14140
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
487487482
  Otros supuestos de libertad de amortización
900
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1.1771.177599
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
165154135
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.8712.5822.630
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
929292
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
336336336
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.3421.271168
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
674643548
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
3.1312.1161.968
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
413400180
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1131130
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.7839.8149.819
  Revalorizaciones contables
777
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
295230294
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
33310
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
492492490
  Exención por doble imposición dividendos
221.192221.06016.178
  Exención por rentas en el extranjero art.22
15150
  Reducción ingresos activos intangibles
828282
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
141414
  Agrupa.interés económico y UTES
34220
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
42041577
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
19.50119.5010
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
5.6395.0082.091
  Pymes: amortiz.acelerada
3.1632.9561.714
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
464646
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.126746574
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
86.96571.87824.399
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
17.22216.34915.421
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
132.019115.6235.421
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
636363
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
3.5122.8882.334
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas227.724598.908530.147
Compensaciones de B.I. negativas 148.487144.23255.093
Base imponible positiva468.233459.220468.233
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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