- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón
,
Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.103 | 572 | 352 |
| Resultado contable | 69.541 | 100.606 | 80.838 |
| A U M E N T O S | 103.266 | 67.190 | 83.384 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.587 | 20.100 | 20.351 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 80.679 | 47.090 | 63.032 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 198 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 40 | 40 | 40 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 21.186 | 20.288 | 20.360 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 25 | 25 | 14 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 355 | 355 | 355 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4.511 | 420 | 4.511 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 144 | 40 | 40 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.162 | 552 | 1.066 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.195 | 1.089 | 1.089 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 10.492 | 10.492 | 10.492 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.250 | 40 | 40 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 10.188 | 118 | 9.987 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 102 | 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.840 | 1.550 | 1.707 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.046 | 1.599 | 1.599 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 114 | 97 | 107 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 931 | 306 | 298 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.856 | 297 | 1.032 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 2.026 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 55 | 0 | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 4 | 4 | 4 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 165 | 163 | 163 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 58 | 58 | 58 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 222 | 72 | 146 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 990 | 952 | 61 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.865 | 824 | 311 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 13.585 | 6.694 | 8.539 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 475 | 475 | 475 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.483 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 12 | 12 | 9 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.104 | 526 | 530 |
| D I S M I N U C I O N E S | 94.557 | 76.959 | 70.066 |
| Impuesto sobre Sociedades | 7.933 | 4.473 | 4.182 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 86.624 | 72.485 | 65.884 |
| Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 38 | 0 | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 701 | 701 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 46 | 46 | 46 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.859 | 7.813 | 7.809 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 7.230 | 4.964 | 5.523 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 4 | 4 | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 15 | 15 | 15 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3.277 | 3.277 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 276 | 276 | 276 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 114 | 84 | 17 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 0 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 496 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 448 | 416 | 12 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1 | 1 | 1 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.224 | 762 | 775 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 79 | 75 | 75 |
| Revalorizaciones contables | 1.471 | 1.236 | 1.471 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2 | 2 | 1 |
| Exención por doble imposición dividendos | 34.915 | 34.356 | 33.729 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 200 | 200 | 200 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 47 | 47 | 47 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 | 0 | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 4.328 | 4.328 | 4.328 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 191 | 191 | 20 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.017 | 3.011 | 2.335 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 3 | 3 | 3 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.921 | 787 | 146 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 12.003 | 7.536 | 7.008 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.358 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 139 | 139 | 139 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.219 | 2.215 | 1.908 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 78.250 | 90.837 | 94.156 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 9.422 | 6.789 | 931 |
| Base imponible positiva | 92.840 | 84.047 | 92.840 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
