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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Información y Comunicaciones

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total ,  Sector: Información y Comunicaciones
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO41.95819.33513.975
Resultado contable4.148.5786.623.0655.315.781
A U M E N T O S8.590.7396.014.8295.873.704
Impuesto sobre Sociedades1.840.6141.642.1381.735.936
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS500
 Aumentos diversos6.750.1194.372.6904.137.769
  Cambio criterios contables
55622063
  Operaciones a plazos
8.6124.4965.380
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
2.5178822.385
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
55.82854.36555.515
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
1541540
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
34.97032.59732.701
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
217.405126.127125.717
  Amort. inmovilizado I+D
20.87919.94016.738
  Libertad amort.gastos I+D
9.2664.6272.598
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
603442454
  Otros supuestos de libertad de amortización
379371292
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
96.04878.10382.294
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
233.62617.44217.329
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
353.109170.645170.441
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
258.051120.452197.006
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
12.8031.0171.062
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
229.481145.175201.109
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.362.035477.453908.851
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
114.78489.47928.447
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
451.530365.343416.779
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
8.7425.6836.802
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
234434
  Provisiones y gastos por pensiones
37.80833.22132.777
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.656.5441.411.7571.384.010
  Gastos por donativos y liberalidades
29.47922.59116.049
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
221515
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
67615848
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
1.30223318
  Otros gastos no deducibles
135.13291.32287.754
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
45.2935.53612.726
  Revalorizaciones contables
222222
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
220.668165.77431.545
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1.3267072
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.6373.155226
  Exención por doble imposición dividendos
69.59769.49268.119
  Exención por rentas en el extranjero art.22
8.9457.7187.281
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
61.64234.62659.376
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
679582580
  Agrupa.interés económico
8.2777.7757.534
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
1.9841.752409
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
506506405
  UTE, por criterios imputación temporal
176174174
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
1320132
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
595541545
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
5.1184.1634.064
  Pymes: amortiz.acelerada
6.7514.3852.099
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
593334
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.3552.0312.029
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
140.311119.71770.346
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
9.7788.2233.776
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
738.688629.29246.136
  Por reserva para inversiones en Canarias
15438129
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
18.7131539
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
3.5663636
  Reinversión de beneficios extraordinarios
5.8515.6355.753
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
2.2762.2762.276
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
59.44324.77119.269
D I S M I N U C I O N E S8.352.9906.962.2825.461.367
Impuesto sobre Sociedades 486.140292.061248.575
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 51140
 Disminuciones diversas 7.866.8006.670.2065.212.791
  Cambio criterios contables
4.2511.376319
  Operaciones a plazos
16.2361.417197
  Reversión del deterioro valor patrimonial
990
  Rentas negativas art.19.11 y 12
1.688709116
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
2.6882.6880
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
30.27426.70921.950
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
215.44880.68770.369
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
286.347234.525220.598
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
28.43927.30725.439
  Amort. inmovilizado I+D
6.5656.0266.562
  Libertad amort.gastos I+D
11.7268.5013.235
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
123103101
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.2062.06374
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
140.52434.59134.591
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
126.576252252
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
213.773186.571183.481
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
1.168735315
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
151.491126.114129.441
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
2.075.6681.986.7011.989.976
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
4.7922.6462.646
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
938938927
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
2.7431.7471.697
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
3.9126666
  Provisiones y gastos por pensiones
27.11823.81524.635
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.423.9991.232.3331.224.165
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
1271259
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
25.69922.92321.865
  Revalorizaciones contables
1.8441.8441.844
  Aplicación del valor normal de mercado
55.88238.81231.545
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
667666329
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6.5353.6363.433
  Exención por doble imposición dividendos
1.411.6961.207.490614.274
  Exención por rentas en el extranjero art.22
58.44356.87847.751
  Reducción ingresos activos intangibles
16.40716.32814.603
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
61.64234.62659.376
  Agrupa.interés económico y UTES
13.83613.2185.595
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.0212.019280
  Rentas exentas de UTE en extranjero
242424
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
645959
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
161616
  Soc.y fondos capital-riesgo
26.80626.80617.710
  Valor.bienes y derechos
39.49639.4967.411
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
6.2036.1405.898
  Pymes: amortiz.acelerada
6.5106.0181.556
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
696966
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.5571.3421.122
  Rég.fiscal valores extranjeros
14.11514.1150
  Régimen ent.parcialmente exentas
153.638135.01274.476
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
6.5536.2901.448
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
782.377684.22947.903
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
208205205
  Por reserva para inversiones en Canarias
5.0634.9105.063
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
555
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
55.99718.8427.822
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
882427427
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
379.548360.827346.592
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas4.080.3385.380.9905.729.357
Compensaciones de B.I. negativas 292.532261.708128.559
Base imponible positiva5.583.5185.305.5785.583.518
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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