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Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana ,  Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2016
expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO1077876
Resultado contable-5.548196.108152.248
A U M E N T O S377.375167.415170.087
Impuesto sobre Sociedades50.91146.82947.627
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000
 Aumentos diversos326.463120.586122.459
  Cambio criterios contables
38700
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.9331.7562.933
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
23.21912.5119.287
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
2.0632.0632.063
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
616161
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
1001616
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
229229229
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
1.2021.1131.113
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
13.88612.23512.235
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
612612612
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
4.521786786
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
1.08221361
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
2.7731822.773
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
5.022830830
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.7853.78569
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
2.408400400
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
62.95620.91444.763
  Gastos por donativos y liberalidades
892838832
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Otros gastos no deducibles
17.5117.0177.434
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
10.6637.80210.612
  Revalorizaciones contables
000
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.1623.1623.162
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
000
  Exención por doble imposición dividendos
1.07901.066
  Exención por rentas en el extranjero art.22
119.4721.51966
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
46460
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
000
  Agrupa.interés económico
405153153
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
2.0582.0582.058
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
4.9732.179883
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
7.2727.2720
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
3.0783.0783.078
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
272727
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
473431472
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
5450545
  Rég.entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.2901.2901.284
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.65913.4520
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1.1091.1091.109
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Por otras correcciones al resultado
11.51311.44711.448
D I S M I N U C I O N E S237.889135.35768.221
Impuesto sobre Sociedades 66.5146.6096.516
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 000
 Disminuciones diversas 171.375128.74861.705
  Cambio criterios contables
000
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
4.1563.9183.302
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
1.000910910
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
16.75014.08011.797
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
19300
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
1.0291.0291.029
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
381381381
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
000
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
2.093424424
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
221717
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
20.775252252
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
4.8904.89055
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
118118118
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
000
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3100
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
000
  Provisiones y gastos por pensiones
497480480
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
12.4297.2257.234
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
000
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.8124.8120
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
1000
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
6800
  Exención por doble imposición dividendos
18.77116.6234.413
  Exención por rentas en el extranjero art.22
13.2034.68447
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
46460
  Agrupa.interés económico y UTES
11.88811.7441.057
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
3.0733.0733.073
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000
  UTE, por criterios imputación temporal
5.4044.8151.065
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
1.4551.4551.455
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Pymes: libertad amortización
000
  Pymes: amortiz.acelerada
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.3771.2451.326
  Rég.fiscal valores extranjeros
6.7716.7710
  Régimen ent.parcialmente exentas
000
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
13.88113.8810
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
3.6503.6503.650
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
1.2761.2760
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
222
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000
  Otras correcciones al resultado
21.37020.99319.620
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas134.897228.670254.604
Compensaciones de B.I. negativas 5.9505.6185.343
Base imponible positiva250.398240.080250.398
Notas

Unidades: Importe en miles de euros


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