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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Sin Asalariados , Sector: Otros servicios personales y de ocio
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Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 63.995 | 8.562 | 4.490 |
| Resultado contable | -64.662 | 1.776.641 | 415.056 |
| A U M E N T O S | 834.596 | 217.648 | 116.252 |
| Impuesto sobre Sociedades | 150.480 | 70.072 | 57.959 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.905 | 626 | 978 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 354 | 68 | 57 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 681.857 | 146.882 | 57.258 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.653 | 1.409 | 122 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 7 | 1 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 886 | 85 | 78 |
| Pymes: libertad amortización | 405 | 172 | 114 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 642 | 267 | 187 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 796 | 290 | 169 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 10.849 | 56 | 2.220 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 382.078 | 24.048 | 2.645 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.046 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 500 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.040 | 357 | 114 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.817 | 169 | 205 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9 | 9 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 15.957 | 2.173 | 2.037 |
| Revalorizaciones contables | 13 | 13 | 11 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.308 | 928 | 694 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 1 |
| Errores contables | 350 | 95 | 70 |
| Operaciones a plazos | 7.709 | 7.031 | 6.938 |
| Recuperación de valor patrimonial | 814 | 741 | 15 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 235 | 0 | 101 |
| Subcapitalización | 18 | 1 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 59 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.264 | 482 | 45 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.545 | 8.504 | 8.349 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 107 | 100 | 100 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.467 | 31.377 | 29.334 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.148 | 1.906 | 353 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 148.574 | 62.772 | 1.710 |
| La 33ª Copa del América | 1.402 | 1.388 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.004 | 2.363 | 1.559 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 138 | 136 | 82 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.020.439 | 1.723.195 | 277.474 |
| Impuesto sobre Sociedades | 177.289 | 19.873 | 1.741 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 14 | 13 | 14 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.153 | 1.153 | 1.153 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 108.712 | 107.134 | 13.546 |
| Disminuciones diversas | 1.733.271 | 1.595.020 | 261.020 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.651 | 1.535 | 65 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5 | 5 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.042 | 2 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 562 | 311 | 282 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 421 | 238 | 119 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.167 | 637 | 185 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 98 | 98 | 98 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 156 | 142 | 1 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 114.223 | 73.921 | 86 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 4 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 726.974 | 712.690 | 108 |
| Deducción del fondo de comercio | 603 | 601 | 125 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 129 | 117 | 12 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.062 | 5.050 | 1.401 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 329 | 52 | 18 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 488 | 150 | 3 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.335 | 1.311 | 1.178 |
| Gts.oper.acciones propias | 947 | 285 | 183 |
| Errores contables | 1.251 | 248 | 113 |
| Operaciones a plazos | 4.214 | 4.071 | 735 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 287 | 172 | 119 |
| Exención por doble imposición internacional | 699.041 | 688.412 | 238.171 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.751 | 2.731 | 2.484 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.092 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 43.221 | 43.096 | 2.477 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.284 | 2.284 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 58.777 | 40.416 | 21.247 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 131.968 | 106.130 | 3.808 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.148 | 1.906 | 353 |
| La 33ª Copa del América | 76 | 66 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 1.655 | 1.655 | 126 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.942 | 11.099 | 695 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.355 | 2.090 | 395 |
| Base imponible | 240.769 | 237.194 | 240.769 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
