Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 129.303 | 44.647 | 27.382 |
| Resultado contable | -1.474.917 | 1.094.135 | 743.757 |
| A U M E N T O S | 1.053.975 | 655.088 | 445.630 |
| Impuesto sobre Sociedades | 266.635 | 253.232 | 223.493 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.935 | 2.184 | 2.899 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 9.287 | 1.358 | 4.217 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 180 | 180 | 180 |
 Aumentos diversos | 772.936 | 398.134 | 214.842 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.054 | 1.663 | 1.561 |
| Libertad amort.gastos I+D | 696 | 424 | 386 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.911 | 2.665 | 1.990 |
| Pymes: libertad amortización | 16.183 | 10.491 | 8.401 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.248 | 6.105 | 5.143 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.048 | 7.610 | 6.367 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.213 | 244 | 239 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.570 | 1.325 | 918 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 643 | 13 | 13 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 200 | 189 | 172 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 665 | 200 | 172 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.269 | 1.197 | 1.120 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.697 | 1.025 | 1.003 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 22 | 14 | 21 |
| Otros gastos no deducibles | 78.887 | 19.792 | 26.388 |
| Revalorizaciones contables | 31 | 14 | 18 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.100 | 705 | 818 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 636 | 89 | 55 |
| Errores contables | 3.860 | 1.155 | 534 |
| Operaciones a plazos | 37.933 | 9.800 | 14.163 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.258 | 1.086 | 360 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.109 | 202 | 315 |
| Subcapitalización | 459 | 4 | 4 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 212 | 62 | 70 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.592 | 811 | 435 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.340 | 1.126 | 878 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 64 | 64 | 64 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 18 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 277.502 | 177.378 | 126.029 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.232 | 4.983 | 444 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 254.179 | 140.472 | 8.479 |
| La 33ª Copa del América | 2.483 | 2.429 | 1.040 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 30.138 | 4.225 | 4.592 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 3.267 | 451 | 2.558 |
| D I S M I N U C I O N E S | 954.865 | 517.733 | 206.375 |
| Impuesto sobre Sociedades | 211.113 | 7.388 | 3.330 |
| Amort. inmovilizado I+D | 204 | 204 | 198 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 223 | 216 | 211 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 16.170 | 16.170 | 15.914 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 371.545 | 357.985 | 67.948 |
| Disminuciones diversas | 355.610 | 135.770 | 118.774 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 6.007 | 3.920 | 2.656 |
| Libertad amort.gastos I+D | 246 | 221 | 209 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 27.686 | 13.304 | 6.382 |
| Pymes: libertad amortización | 26.029 | 23.089 | 12.377 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 17.204 | 13.859 | 10.349 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 20.475 | 8.024 | 5.196 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 704 | 530 | 213 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.579 | 1.687 | 990 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.728 | 1.959 | 1.513 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 135 | 76 | 46 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 453 | 132 | 131 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.398 | 1.964 | 813 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Revalorizaciones contables | 172 | 172 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 687 | 102 | 23 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.524 | 337 | 54 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.723 | 2.364 | 1.796 |
| Gts.oper.acciones propias | 451 | 96 | 72 |
| Errores contables | 4.982 | 2.947 | 731 |
| Operaciones a plazos | 4.210 | 4.048 | 3.880 |
| Recuperación de valor patrimonial | 165 | 165 | 165 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.990 | 899 | 605 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.566 | 8.911 | 359 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.592 | 1.299 | 887 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 564 | 297 | 142 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 263 | 144 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 282.300 | 199.496 | 122.550 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 259.685 | 167.784 | 10.463 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 6.232 | 4.983 | 444 |
| La 33ª Copa del América | 1.078 | 1.068 | 1.065 |
| Montes vecinales en mano común | 740 | 740 | 120 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 3 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 27.969 | 25.251 | 2.110 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 3.973 | 2.044 | 412 |
| Base imponible | 915.064 | 904.294 | 915.064 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
