Cuentas anuales Sociedades: 2011

Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Reducida dimensión

Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2011

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	215.260	87.322	58.579
Resultado contable	-1.647.651	4.897.050	3.740.577
A U M E N T O S	2.696.449	1.623.455	1.288.901
Impuesto sobre Sociedades	955.439	884.228	824.090
Amort. inmovilizado I+D	534	106	73
Reinversión de beneficios extraordinarios	29.581	17.510	16.096
Por reserva para inversiones en Canarias	117	117	117
Aumentos diversos	1.710.779	721.496	448.526
Diferencias entre amortización contable y fiscal	18.216	9.327	8.243
Libertad amort.gastos I+D	4.193	2.744	2.971
Otros supuestos de libertad de amortización	10.045	6.545	5.369
Pymes: libertad amortización	21.550	11.936	10.495
Pymes: amortiz.acelerada	16.504	8.161	6.878
Arrendamiento financiero: régimen especial	54.961	25.955	22.621
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	208	7	7
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	100.277	18.554	4.138
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	203.781	18.893	15.801
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	3.917	696	222
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	622	73	56
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	2.569	1.626	1.612
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	110.218	11.318	27.287
Gastos por donativos y liberalidades	18.975	7.607	10.334
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	89	67	47
Otros gastos no deducibles	204.433	44.985	63.479
Revalorizaciones contables	2.484	685	1.215
Aplicación del valor normal de mercado	7.048	878	3.697
Ingresos por donaciones por terceros	138	43	47
Errores contables	9.745	4.058	4.349
Operaciones a plazos	87.987	23.234	73.363
Recuperación de valor patrimonial	579	204	124
Otras diferencias ingresos y gastos	17.201	7.230	8.238
Subcapitalización	187	27	55
Gastos no deducibles por reinversión	260	49	161
Exención por doble imposición internacional	1.146	621	468
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	8.863	5.319	4.858
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	41.043	36.900	40.268
Rég.fiscal valores extranjeros	1.356	637	0
Transparencia fiscal internacional	2	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	215.395	136.145	96.620
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	35.472	16.139	1.383
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	410.771	306.561	9.724
Rég.entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	1.997	1.763	1.738
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	40	0	3
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	57	57	57
Por otras correcciones al resultado	87.597	11.789	22.188
D I S M I N U C I O N E S	3.481.524	1.533.031	620.186
Impuesto sobre Sociedades	576.899	44.203	24.520
Amort. inmovilizado I+D	998	996	603
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	682	658	658
Reserva para inversiones en Canarias	2.066	2.066	2.066
Compensaciones de B.I. negativas	1.040.460	1.015.705	228.099
Disminuciones diversas	1.860.419	469.404	364.240
Diferencias entre amortización contable y fiscal	32.182	27.662	21.170
Libertad amort.gastos I+D	7.454	6.596	4.908
Otros supuestos de libertad de amortización	81.601	66.043	37.699
Pymes: libertad amortización	70.294	65.932	40.294
Pymes: amortiz.acelerada	1.108.557	54.199	17.254
Arrendamiento financiero: régimen especial	44.926	33.001	22.637
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	24	24	24
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	8.393	4.163	814
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	99.852	28.544	10.523
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	636	385	354
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	3.213	2.419	1.308
Deducción del intangible de vida útil indefinida	237	158	137
Provisiones y gastos por pensiones	3.860	1.553	1.165
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	23.600	9.142	4.464
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	14	14	14
Revalorizaciones contables	4.978	3.927	647
Aplicación del valor normal de mercado	13.767	12.568	277
Ingresos por donaciones por terceros	1.220	775	8
Corrección rentas depreciación monetaria	22.671	18.058	11.683
Gts.oper.acciones propias	1.907	1.281	377
Errores contables	25.821	7.469	2.164
Operaciones a plazos	32.226	32.006	25.405
Recuperación de valor patrimonial	306	60	48
Otras diferencias ingresos y gastos	24.031	19.535	3.880
Exención por doble imposición internacional	103.599	95.960	35.797
Reducción ingresos activos intangibles	1.976	1.880	1.220
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	15.321	12.424	3.134
Soc.y fondos capital-riesgo	24.258	23.222	423
Valor.bienes y derechos	17.176	16.368	13.903
Rég.fiscal valores extranjeros	359.601	358.264	206.766
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	255.574	184.539	103.719
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	421.238	332.703	10.523
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	35.472	16.139	1.383
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de educación y promoción
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	72	45	45
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	40	0	3
Otras correcciones al resultado	48.663	40.204	7.825
Base imponible	4.183.184	4.093.480	4.183.184

Notas

Unidades: Importe en miles de euros