Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad Valenciana
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 137.516 | 55.496 | 38.253 |
| Resultado contable | -2.433.351 | 1.890.709 | 1.432.384 |
| A U M E N T O S | 1.820.514 | 733.550 | 629.452 |
| Impuesto sobre Sociedades | 479.099 | 436.339 | 382.267 |
| Amort. inmovilizado I+D | 373 | 371 | 371 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.515 | 1.473 | 2.599 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.336.528 | 295.367 | 244.216 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.227 | 4.348 | 4.986 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.777 | 1.527 | 1.603 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 10.444 | 6.529 | 5.233 |
| Pymes: libertad amortización | 26.541 | 14.554 | 13.055 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 16.879 | 8.733 | 7.278 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 50.047 | 20.072 | 16.929 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 13 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 55.431 | 2.170 | 7.199 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 404.084 | 2.695 | 7.367 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.594 | 9 | 1.791 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.197 | 106 | 4.130 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 558 | 558 | 487 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 251.549 | 1.706 | 5.048 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 4.161 | 1.927 | 2.130 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.302 | 8 | 15 |
| Otros gastos no deducibles | 112.269 | 25.412 | 26.844 |
| Revalorizaciones contables | 209 | 137 | 141 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.934 | 969 | 1.104 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 42 | 42 | 42 |
| Errores contables | 5.019 | 1.850 | 3.014 |
| Operaciones a plazos | 42.655 | 7.827 | 29.992 |
| Recuperación de valor patrimonial | 410 | 410 | 410 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 4.378 | 2.467 | 2.675 |
| Subcapitalización | 28 | 1 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 50 | 16 | 46 |
| Exención por doble imposición internacional | 112 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.386 | 1.727 | 1.957 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.033 | 34 | 5.578 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 135.038 | 80.323 | 78.235 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.803 | 5.476 | 1.177 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 120.355 | 93.426 | 4.657 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 610 | 0 | 607 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 46.426 | 9.844 | 10.183 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.139.982 | 481.439 | 239.215 |
| Impuesto sobre Sociedades | 467.608 | 15.038 | 9.744 |
| Amort. inmovilizado I+D | 497 | 476 | 177 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.681 | 1.664 | 1.431 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 513.636 | 492.154 | 90.054 |
| Disminuciones diversas | 156.561 | -27.893 | 137.809 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.818 | 6.941 | 4.679 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.983 | 3.964 | 2.709 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 57.075 | 52.241 | 32.073 |
| Pymes: libertad amortización | 49.718 | 47.492 | 28.113 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 28.119 | 22.065 | 14.067 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 33.409 | 23.714 | 15.628 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 6 | 6 | 4 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.829 | 3.217 | 606 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 92.018 | 7.215 | 3.957 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 60 | 9 | 7 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.346 | 1.057 | 759 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 76 | 61 | 51 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 542 | 542 | 481 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.909 | 16.885 | 660 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 334 | 105 | 58 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.396 | 214 | 39 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 543 | 5 | 2 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.244 | 5.455 | 4.112 |
| Gts.oper.acciones propias | 131 | 73 | 41 |
| Errores contables | 9.788 | 3.956 | 841 |
| Operaciones a plazos | 24.429 | 23.756 | 16.358 |
| Recuperación de valor patrimonial | 922 | 922 | 90 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.260 | 3.940 | 1.854 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.405 | 5.403 | 4.251 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 10 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.865 | 5.525 | 1.682 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.959 | 1.261 | 1.149 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 13.460 | 13.460 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 140.081 | 90.729 | 79.349 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 125.113 | 103.654 | 5.815 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.803 | 5.476 | 1.177 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 23 | 2 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 12.622 | 9.122 | 5.255 |
| Base imponible | 1.732.648 | 1.698.095 | 1.732.648 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
