Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: País Vasco , Sector: Total
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	667	S.E.	272
Resultado contable	4.515.346	S.E.	5.311.752
A U M E N T O S	2.208.973	S.E.	1.591.187
Impuesto sobre Sociedades	472.210	S.E.	421.325
Aumentos diversos	1.736.763	S.E.	1.169.862
Diferencias entre amortización contable y fiscal	6.343	S.E.	4.451
Amort. inmovilizado I+D	7.289	S.E.	7.289
Libertad amort.gastos I+D	52	S.E.	52
Libertad amort.con mantenimiento empleo	2	S.E.	2
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	120	S.E.	120
Otros supuestos de libertad de amortización	53.946	S.E.	49.077
Pymes: libertad amortización	145	S.E.	145
Pymes: amortiz.acelerada	4	S.E.	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	S.E.	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	8.135	S.E.	2.386
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	30.552	S.E.	2.098
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	460.672	S.E.	425.172
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	626	S.E.	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.696	S.E.	2.548
Deducción del fondo de comercio	10.546	S.E.	5.344
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	S.E.	0
Provisiones y gastos por pensiones	88.532	S.E.	81.099
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	296.391	S.E.	192.552
Gastos por donativos y liberalidades	9.029	S.E.	8.827
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	858	S.E.	858
Otros gastos no deducibles	89.932	S.E.	68.132
Revalorizaciones contables	0	S.E.	0
Aplicación del valor normal de mercado	188.924	S.E.	188.924
Ingresos por donaciones por terceros	0	S.E.	0
Errores contables	455	S.E.	144
Operaciones a plazos	0	S.E.	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	S.E.	0
Otras diferencias ingresos y gastos	67.795	S.E.	17.064
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	54.746	S.E.	4.159
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	S.E.	0
Gastos no deducibles por reinversión	0	S.E.	0
Exención por doble imposición internacional	1.333	S.E.	1.333
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	86.678	S.E.	43.050
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	0	S.E.	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	S.E.	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	S.E.	0
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	S.E.	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	S.E.	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	157.412	S.E.	0
Rég.entidades navieras	0	S.E.	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	S.E.	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Por correcciones entidades normativa foral	104.600	S.E.	58.398
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	S.E.	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	S.E.	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	S.E.	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.163	S.E.	1.163
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	S.E.	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	S.E.	0
Por otras correcciones al resultado	7.787	S.E.	5.474
D I S M I N U C I O N E S	3.231.392	S.E.	2.423.123
Impuesto sobre Sociedades	460.617	S.E.	327.310
Disminuciones diversas	2.770.775	S.E.	2.095.813
Diferencias entre amortización contable y fiscal	77.013	S.E.	76.185
Amort. inmovilizado I+D	15.058	S.E.	15.058
Libertad amort.gastos I+D	0	S.E.	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	0	S.E.	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	28	S.E.	28
Otros supuestos de libertad de amortización	7.509	S.E.	7.509
Pymes: libertad amortización	0	S.E.	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	S.E.	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	S.E.	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	4.485	S.E.	1.888
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	15.517	S.E.	3.954
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	S.E.	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	40.067	S.E.	25.990
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	S.E.	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	126.319	S.E.	124.257
Deducción del fondo de comercio	94.255	S.E.	5.976
Deducción del intangible de vida útil indefinida	2	S.E.	0
Provisiones y gastos por pensiones	73.218	S.E.	66.032
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	291.154	S.E.	156.434
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	S.E.	0
Revalorizaciones contables	2.025	S.E.	0
Aplicación del valor normal de mercado	1	S.E.	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	S.E.	0
Corrección rentas depreciación monetaria	1.884	S.E.	360
Gts.oper.acciones propias	1.853	S.E.	1.838
Errores contables	5.693	S.E.	192
Operaciones a plazos	0	S.E.	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	S.E.	0
Otras diferencias ingresos y gastos	78.326	S.E.	22.697
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	S.E.	0
Exención por doble imposición internacional	1.280.784	S.E.	1.132.645
Reducción ingresos activos intangibles	8.337	S.E.	7.992
Obra benéfico-social cajas	0	S.E.	0
Agrupa.interés económico y UTES	79.939	S.E.	70.888
Soc.y fondos capital-riesgo	0	S.E.	0
Valor.bienes y derechos	190.590	S.E.	188.924
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	2.795	S.E.	2.795
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	S.E.	0
Rég.fiscal valores extranjeros	58.487	S.E.	58.487
Transparencia fiscal internacional	0	S.E.	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	S.E.	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	S.E.	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	159.346	S.E.	0
Montes vecinales en mano común	0	S.E.	0
Régimen entidades navieras	0	S.E.	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	7.073	S.E.	7.073
Reserva para inversiones en Canarias	0	S.E.	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	S.E.	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	S.E.	0
Correcciones entidades normativa foral	93.792	S.E.	85.177
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	S.E.	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	S.E.	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	S.E.	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	S.E.	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	S.E.	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	S.E.	0
Otras correcciones al resultado	47.226	S.E.	33.435
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	3.492.927	S.E.	4.479.816
Compensaciones de B.I. negativas	75.026	S.E.	51.577
Base imponible positiva	4.428.239	S.E.	4.428.239

Notas

Unidades: Importe en miles de euros