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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total ,  Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO20.02910.7778.638
Resultado contable9.778.91512.694.43110.840.590
A U M E N T O S5.438.8152.660.0451.911.847
Impuesto sobre Sociedades856.032809.685812.774
 Aumentos diversos4.582.7831.850.3601.099.073
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
14.3275.9565.845
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
255174174
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1335254
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
726760
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.7911.1351.132
  Pymes: libertad amortización
818718660
  Pymes: amortiz.acelerada
386288307
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
547282298
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
331.00815.171108.119
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.83500
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
1.571.700336.120509.488
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
53.9927.12423.737
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
3.0069292.933
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
382272272
  Provisiones y gastos por pensiones
17.18016.33314.260
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
347.638100.875117.624
  Gastos por donativos y liberalidades
5.8453.9244.445
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
4.8864.8864.886
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
8.8565.3705.669
  Otros gastos no deducibles
55.25032.63932.788
  Revalorizaciones contables
47244
  Aplicación del valor normal de mercado
1.60425126
  Ingresos por donaciones por terceros
1.1661.166671
  Errores contables
854717746
  Operaciones a plazos
1.4791.1591.367
  Reversión del deterioro valor patrimonial
51.92949.7060
  Otras diferencias ingresos y gastos
10.7522.5398.286
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
180.48888.892106.555
  Reinversión de beneficios extraordinarios
809223468
  Gastos no deducibles por reinversión
31230
  Exención por doble imposición internacional
1.2281.2281.228
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.5371.1951.199
  Soc.y fondos capital-riesgo
5.777400
  Valor.bienes y derechos
7.4237.4237.423
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
4.9134.9130
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.287.0921.094.77064.487
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.4314037
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
89.8481210
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
643257622
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
777
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
52.18552.18552.185
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
1261260
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
734734734
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.202362362
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
459.57510.19319.784
D I S M I N U C I O N E S6.747.7345.251.9442.600.804
Impuesto sobre Sociedades 501.655185.267226.798
 Disminuciones diversas 6.246.0795.066.6782.374.006
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.4061.7381.368
  Amort. inmovilizado I+D
191919
  Libertad amort.gastos I+D
619619619
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
1799
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
23323339
  Otros supuestos de libertad de amortización
537515285
  Pymes: libertad amortización
856833761
  Pymes: amortiz.acelerada
513426359
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
387361252
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
78.82447.72346.286
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
440
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
615.489288.242116.443
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
37.930528182
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
26.92823.9034.911
  Deducción del fondo de comercio
6.4885.5785.868
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
377330330
  Provisiones y gastos por pensiones
31.15230.20911.488
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
422.640115.10667.045
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
4.8864.8860
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
595959
  Ingresos por donaciones por terceros
221
  Corrección rentas depreciación monetaria
3.5652.7372.731
  Gts.oper.acciones propias
1195640
  Errores contables
157.2695.6574.099
  Operaciones a plazos
10.33310.2652.524
  Reversión del deterioro valor patrimonial
51.92949.7060
  Otras diferencias ingresos y gastos
15.1957.6427.081
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Exención por doble imposición internacional
1.568.0441.562.7561.226.765
  Reducción ingresos activos intangibles
1.9811.9811.981
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
7.9491.4251.444
  Soc.y fondos capital-riesgo
117.399106.91020.291
  Valor.bienes y derechos
10.45310.4534.772
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
779.547769.363493
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.476.0621.279.991170.865
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
1.4314037
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.173228944
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
545454
  Reserva para inversiones en Canarias
6.7826.7826.782
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
242232242
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
666
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
654.880654.880654.880
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
1.2551.2550
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
201.060122.68311.685
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas8.469.98310.102.52810.151.630
Compensaciones de B.I. negativas 736.355727.365337.398
Base imponible positiva9.814.2179.726.8079.814.217
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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