Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2012

	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	10.514	6.955	5.627
Resultado contable	615.753	1.484.907	521.576
A U M E N T O S	797.156	308.776	378.025
Impuesto sobre Sociedades	111.333	99.067	97.962
Aumentos diversos	685.823	209.709	280.063
Diferencias entre amortización contable y fiscal	227	173	172
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	11	10	10
Libertad amort.con mantenimiento empleo	51	40	50
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	16	15	15
Otros supuestos de libertad de amortización	95	84	89
Pymes: libertad amortización	344	265	214
Pymes: amortiz.acelerada	263	167	186
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	203	104	119
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	3.392	557	367
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	1.835	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	474.561	48.345	170.459
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.264	0	1.629
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	84	30	84
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	93	62	79
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	12.957	3.061	2.835
Gastos por donativos y liberalidades	1.388	1.237	1.231
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	5.515	5.370	5.370
Otros gastos no deducibles	16.058	11.474	9.714
Revalorizaciones contables	2	2	2
Aplicación del valor normal de mercado	501	16	17
Ingresos por donaciones por terceros	495	495	0
Errores contables	73	15	44
Operaciones a plazos	791	554	686
Reversión del deterioro valor patrimonial	49.090	49.090	0
Otras diferencias ingresos y gastos	505	264	308
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	81.032	73.067	68.001
Reinversión de beneficios extraordinarios	2	2	2
Gastos no deducibles por reinversión	1	1	1
Exención por doble imposición internacional	51	51	51
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	426	399	405
Soc.y fondos capital-riesgo	40	40	0
Valor.bienes y derechos	7.423	7.423	7.423
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	4.913	4.913	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	10.486	600	665
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	8	3	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	615	229	594
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	734	734	734
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	119	119	119
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	9.161	698	8.388
D I S M I N U C I O N E S	1.311.158	1.157.637	159.196
Impuesto sobre Sociedades	104.987	20.331	56.328
Disminuciones diversas	1.206.171	1.137.306	102.867
Diferencias entre amortización contable y fiscal	264	224	200
Amort. inmovilizado I+D	1	1	1
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	9	9	9
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	199	199	10
Otros supuestos de libertad de amortización	50	50	50
Pymes: libertad amortización	414	402	371
Pymes: amortiz.acelerada	372	319	252
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	225	209	153
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	10	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	4.212	547	284
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	4	4	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	136.615	77.943	43.302
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	11.185	11.183	244
Deducción del fondo de comercio	375	350	308
Deducción del intangible de vida útil indefinida	23	23	23
Provisiones y gastos por pensiones	8.847	8.836	213
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	6.261	3.614	1.158
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	1	1	1
Corrección rentas depreciación monetaria	9	9	3
Gts.oper.acciones propias	13	5	5
Errores contables	662	279	85
Operaciones a plazos	3.461	3.461	2.310
Reversión del deterioro valor patrimonial	49.090	49.090	0
Otras diferencias ingresos y gastos	4.412	3.185	2.808
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	166.749	166.742	41.838
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	287	252	266
Soc.y fondos capital-riesgo	1.589	1.589	0
Valor.bienes y derechos	3.837	3.837	3.837
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	766.778	766.778	493
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	2.899	881	216
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	8	3	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	16	16	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	53	53	53
Reserva para inversiones en Canarias	1.172	1.172	1.172
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	232	232	232
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	2.568	2.568	2.568
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	82.367	82.332	400
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	101.748	636.043	740.403
Compensaciones de B.I. negativas	118.383	113.019	35.143
Base imponible positiva	705.244	690.195	705.244

Notas

Unidades: Importe en miles de euros