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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa ,  Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2012

Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO141.27262.17442.311
Resultado contable-8.283.7515.729.4884.584.792
A U M E N T O S6.430.9971.848.2442.003.333
Impuesto sobre Sociedades1.329.845956.081885.308
 Aumentos diversos5.101.152892.1631.118.025
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
40.23513.50312.306
  Amort. inmovilizado I+D
3755
  Libertad amort.gastos I+D
755564175
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
9.6566.6073.699
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
7.1573.5632.934
  Otros supuestos de libertad de amortización
28.15914.81310.508
  Pymes: libertad amortización
10.4254.3384.154
  Pymes: amortiz.acelerada
12.0217.6435.169
  Cesión de bienes con opción de compra
2468761
  Arrendamiento financiero: régimen especial
43.40916.60416.823
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1.29244
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
432.40819.21922.927
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
3.286347360
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
801.728110.172136.683
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
5.999327400
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
20.7441622
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
70740
  Provisiones y gastos por pensiones
2.3661.306851
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
1.162.861122.594128.983
  Gastos por donativos y liberalidades
42.25821.96032.750
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
111111
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
8.1301.7631.700
  Otros gastos no deducibles
361.51754.26182.936
  Revalorizaciones contables
7.4261.6881.255
  Aplicación del valor normal de mercado
23.4732.4158.270
  Ingresos por donaciones por terceros
701508508
  Errores contables
11.6951.7792.142
  Operaciones a plazos
95.11927.67656.915
  Reversión del deterioro valor patrimonial
10.932177127
  Otras diferencias ingresos y gastos
351.216205.187233.807
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
865.99053.228152.719
  Reinversión de beneficios extraordinarios
22.27311.82714.884
  Gastos no deducibles por reinversión
3.5671312.922
  Exención por doble imposición internacional
1.02888523
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
73.35665.05566.280
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
55.30134.92631.544
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
38.73422.68927.632
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.5111.1231.886
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
60.11731.3574.936
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
47.3483.90916.843
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
1.235203449
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
1.93300
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
3300
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
351010
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
604557404
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
430.12027.12031.006
D I S M I N U C I O N E S4.299.6561.365.246825.730
Impuesto sobre Sociedades 1.743.97768.67347.785
 Disminuciones diversas 2.555.6861.296.578777.947
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
35.02215.3698.358
  Amort. inmovilizado I+D
148148105
  Libertad amort.gastos I+D
82982839
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
10.71610.3155.497
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
18.16614.6765.549
  Otros supuestos de libertad de amortización
18.78618.21111.441
  Pymes: libertad amortización
13.99611.4895.930
  Pymes: amortiz.acelerada
27.65521.31314.634
  Cesión de bienes con opción de compra
422399340
  Arrendamiento financiero: régimen especial
55.59533.30223.918
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
1.95033
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
49.72820.1254.538
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
1.172837115
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
474.473129.09246.238
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.105254223
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
1.414337290
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
686767
  Provisiones y gastos por pensiones
10.2929.447277
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
292.325170.46780.387
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Revalorizaciones contables
1.080312312
  Aplicación del valor normal de mercado
23.30910.2584.595
  Ingresos por donaciones por terceros
1.7356918
  Corrección rentas depreciación monetaria
49.33339.66032.264
  Gts.oper.acciones propias
1.021473315
  Errores contables
36.35515.59212.575
  Operaciones a plazos
43.82542.40731.882
  Reversión del deterioro valor patrimonial
10.932177127
  Otras diferencias ingresos y gastos
783.485308.567180.600
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000
  Exención por doble imposición internacional
99.87493.83168.613
  Reducción ingresos activos intangibles
10.92910.92910.679
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
32.83224.79023.251
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
65.22558.34751.857
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
56.91456.91456.914
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
58.45147.62448.780
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
3.5111.1231.886
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
69.32048.9433.287
  Montes vecinales en mano común
3203200
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
503501501
  Reserva para inversiones en Canarias
28.48528.48528.282
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
1.205927927
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009
9014444
  Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)
000
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%
772121
  Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%
2.9482.9392.939
  Exención transmisión bienes inmuebles
727727704
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
164.32940.88410.457
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-6.151.4036.211.8925.762.154
Compensaciones de B.I. negativas 1.261.5011.170.023292.419
Base imponible positiva5.469.7355.230.6885.469.735
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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