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Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total

Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias ,  Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2013

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas15.2046.5885.014
Resultado contable208.479706.773568.367
A U M E N T O S587.187259.968274.851
Impuesto sobre Sociedades108.94292.01890.034
 Aumentos diversos478.245167.951184.817
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
6.1824.0862.498
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
69.97339.59942.125
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
330
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
17813
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
7.7517.1397.124
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.6461.0901.095
  Pymes: libertad amortización
349302332
  Pymes: amortiz.acelerada
1086062
  Cesión de bienes con opción de compra
909090
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.1911.4871.243
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
6000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
25.3009101.679
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
25637145
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
39.1711.2185.569
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.757106161
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
962329489
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Provisiones y gastos por pensiones
698371275
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
12.4883.5603.690
  Gastos por donativos y liberalidades
2.6561.9751.984
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
111
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
20922
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
125.4882.6383.984
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
000
  Otros gastos no deducibles
37.66713.02914.668
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
600
  Aplicación del valor normal de mercado
1.3716011.287
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Errores contables
4.5051.2681.607
  Operaciones a plazos
2.237102791
  Reversión del deterioro valor patrimonial
139139139
  Rentas negativas art.19.11 y 12
3.3642727
  Ajustes art. 19.13
1280
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
2.2543651.411
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
23.3812.868816
  Reinversión de beneficios extraordinarios
3864028
  Gastos no deducibles por reinversión
443
  Exención por doble imposición internacional
3600
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
2.0231.6021.602
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
2.1682.1682.168
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
66.27466.13966.181
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
285190284
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
268100
  Rég.entidades navieras
2.01502.015
  Por reserva para inversiones en Canarias
24.08213.09016.373
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
222
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
101101101
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
6.3071.1882.751
D I S M I N U C I O N E S646.945443.508334.807
Impuesto sobre Sociedades 69.65311.11510.195
 Disminuciones diversas 576.489435.505326.114
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
18810325
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
444
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
474747
  Otros supuestos de libertad de amortización
181818
  Pymes: libertad amortización
14514448
  Pymes: amortiz.acelerada
401300171
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.754866739
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
2.1121.637771
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
988
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
74.25753.60435
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
543535535
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
2.439367398
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
333
  Provisiones y gastos por pensiones
1624840
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
11.7923.6373.021
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
75.2421010
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
222
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
7792020
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Corrección rentas depreciación monetaria
1.6151.226984
  Gts.oper.acciones propias
811
  Errores contables
25.81124.1571.145
  Operaciones a plazos
2.598174151
  Reversión del deterioro valor patrimonial
352929
  Rentas negativas art.19.11 y 12
37370
  Ajustes art. 19.13
20200
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
726470181
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
3.8832.9476
  Exención por doble imposición internacional
11.16511.165479
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
220
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
41.03415.8290
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
86.26486.22586.220
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
11445114
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
224240
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
607604604
  Reserva para inversiones en Canarias
226.944226.897226.053
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
5.5054.2994.254
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas149.544520.122506.921
Compensaciones de B.I. negativas 88.79474.77527.587
Base imponible positiva479.334465.876479.334
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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