Cuentas anuales Sociedades: 2013

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Castilla y León , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Castilla y León , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	2.404	708	477
Resultado contable	1.167	168.628	108.704
A U M E N T O S	208.422	136.320	96.512
Impuesto sobre Sociedades	53.444	52.113	40.018
Aumentos diversos	154.979	84.207	56.494
Diferencias entre amortización contable y fiscal	7.502	6.835	7.027
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	45.261	33.047	24.981
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	95	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	11.764	11.742	1.994
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	1.173	1.074	1.074
Otros supuestos de libertad de amortización	4.734	2.955	2.783
Pymes: libertad amortización	221	213	213
Pymes: amortiz.acelerada	1.476	271	342
Cesión de bienes con opción de compra	2	2	2
Arrendamiento financiero: régimen especial	2.677	1.196	1.046
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	12.361	3.737	3.737
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	51	18	28
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.391	1.391	133
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	35.408	3.472	3.335
Gastos por donativos y liberalidades	124	115	112
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	3	3	3
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	15.914	10.374	100
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Otros gastos no deducibles	4.750	2.949	1.030
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	21	0	21
Operaciones a plazos	1.560	0	1.427
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes art. 19.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	467	467	467
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	5.528	3.684	4.722
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	1	1	1
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	201	190	192
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	550	0	460
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	1.399	321	1.096
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	345	149	169
D I S M I N U C I O N E S	301.315	272.086	14.877
Impuesto sobre Sociedades	47.103	24.260	1.617
Disminuciones diversas	254.001	247.686	13.096
Diferencias entre amortización contable y fiscal	76.767	76.681	311
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	141.082	141.082	269
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	3.935	3.252	3.252
Pymes: libertad amortización	100	53	12
Pymes: amortiz.acelerada	7.351	4.952	131
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	3.710	2.481	2.237
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	3.325	3.324	3.324
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	1.399	1.399	379
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	12	12	12
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	5.190	5.190	8
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	7.674	7.087	919
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	1	1	0
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	5	5	5
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	0	0	0
Gts.oper.acciones propias	1	1	1
Errores contables	62	58	58
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	192	192	192
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes art. 19.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	210	210	106
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	134	28	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	726	707	269
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	530	530	530
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	1.451	422	1.065
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	10	10	10
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	134	9	5
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-91.516	33.002	190.503
Compensaciones de B.I. negativas	40.914	39.859	5.611
Base imponible positiva	184.892	179.541	184.892

Notas

Unidades: Importe en miles de euros