Cuentas anuales Sociedades: 2013

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias , Sector: Industria extractiva, Energía y Agua
Ejercicio 2013

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
Número de empresas	850	268	211
Resultado contable	11.666	146.893	67.466
A U M E N T O S	222.951	112.660	180.158
Impuesto sobre Sociedades	23.689	18.642	21.669
Aumentos diversos	199.262	94.018	158.490
Diferencias entre amortización contable y fiscal	473	394	457
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	43.314	38.896	38.971
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.940	1.933	1.933
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	788	698	707
Otros supuestos de libertad de amortización	770	770	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	196	11	194
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	7.777	6.044	2.668
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	57	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	28	0	0
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	209	209	209
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	3.390	3.390	3.390
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	960	422	422
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	40.060	19.536	19.454
Gastos por donativos y liberalidades	97	96	96
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	76.311	7.184	76.051
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	30	30	30
Otros gastos no deducibles	4.483	3.607	3.276
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Errores contables	3.239	3.217	8
Operaciones a plazos	100	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes art. 19.13	122	122	122
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	131	116	116
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	6.347	258	5.255
Reinversión de beneficios extraordinarios	0	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	0	0	0
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	1.791	1.791	692
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	3.290	3.290	2.689
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	41	41	41
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	740	549	310
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	0	0	0
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	2.579	1.412	1.399
D I S M I N U C I O N E S	59.770	40.828	27.081
Impuesto sobre Sociedades	18.833	1.832	853
Disminuciones diversas	38.449	37.672	24.828
Diferencias entre amortización contable y fiscal	366	366	366
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	0	0	0
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	114	114	114
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	96	96	96
Otros supuestos de libertad de amortización	0	0	0
Pymes: libertad amortización	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	248	26	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	20	18	11
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	1.055	1.055	1.040
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	22	22	22
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	0	0	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	0	0	0
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	4.309	4.309	1.106
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	7.940	7.829	7.724
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	2.741	2.741	2.741
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	0
Revalorizaciones contables	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	8	8	0
Gts.oper.acciones propias	2	0	0
Errores contables	1.663	1.306	0
Operaciones a plazos	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	0	0	0
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	0
Ajustes art. 19.13	0	0	0
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	735	701	701
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	25	21	21
Exención por doble imposición internacional	1.528	1.528	1.528
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	423	423	423
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	7.091	7.050	896
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0
Valor.bienes y derechos	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	3.964	3.964	3.124
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	0
Reserva para inversiones en Canarias	6.007	6.007	4.914
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0
Otras correcciones al resultado	92	88	0
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	177.334	220.049	221.942
Compensaciones de B.I. negativas	15.027	14.612	583
Base imponible positiva	221.359	207.103	221.359

Notas

Unidades: Importe en miles de euros