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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Distribución Geográfica: Canarias ,  Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2013

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
Número de empresas14.4444.7013.246
Resultado contable-264.477455.540318.629
A U M E N T O S451.138169.459220.592
Impuesto sobre Sociedades83.34165.86263.132
 Aumentos diversos367.797103.597157.460
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
738625445
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
23.29913.09716.957
  Amort. inmovilizado I+D
217217217
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
5.76005.754
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
30291265
  Otros supuestos de libertad de amortización
208147190
  Pymes: libertad amortización
22749183
  Pymes: amortiz.acelerada
1325848
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
654206403
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
15.3415.9135.833
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
403131
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
35.60912.95616.426
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
1.7958383
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
000
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
555
  Provisiones y gastos por pensiones
131313
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
44.10815.96517.289
  Gastos por donativos y liberalidades
1.258337456
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
900
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
3612928
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
27.3855.0316.159
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
601818
  Otros gastos no deducibles
34.8466.4279.171
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
9.6691.6348.687
  Ingresos por donaciones por terceros
4.17800
  Errores contables
7.4205.4565.362
  Operaciones a plazos
10.6368.88310.409
  Reversión del deterioro valor patrimonial
83200
  Rentas negativas art.19.11 y 12
399399399
  Ajustes art. 19.13
800
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
28.1806.06812.062
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
53.5004.94211.467
  Reinversión de beneficios extraordinarios
486366385
  Gastos no deducibles por reinversión
110
  Exención por doble imposición internacional
300
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
7.9521.5802.192
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
1.8481.0081.008
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.3421.19023
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
333033
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.347584445
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
38.8526.95921.622
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
331717
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
302929
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
8.6813.1533.346
D I S M I N U C I O N E S305.802154.346131.456
Impuesto sobre Sociedades 75.83711.40611.640
 Disminuciones diversas 303.470220.244118.202
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
391337339
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
000
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
3.1493.1493.149
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
222
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.02701.027
  Pymes: libertad amortización
2215852
  Pymes: amortiz.acelerada
18411472
  Cesión de bienes con opción de compra
000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
439102125
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro insolvencia de deudores
4.8883.7233.723
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
101010
  Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas
3.7773.7583.758
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
553751
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Provisiones y gastos por pensiones
444
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
26.99119.71015.145
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
1.5991.599489
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
1239239
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Corrección rentas depreciación monetaria
3.3432.8202.489
  Gts.oper.acciones propias
1075
  Errores contables
42.7024.4433.401
  Operaciones a plazos
6.4926.4925.313
  Reversión del deterioro valor patrimonial
951576576
  Rentas negativas art.19.11 y 12
494949
  Ajustes art. 19.13
75750
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
48.92323.95112.388
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
4.0102.3481.219
  Exención por doble imposición internacional
49490
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Reducción ingresos activos intangibles
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
6.0491.056622
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
414141
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
1.5481.4510
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
111
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.071624465
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
666
  Reserva para inversiones en Canarias
62.81462.81461.622
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
289289289
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
82.18780.4581.731
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas-191.645393.349409.379
Compensaciones de B.I. negativas 133.837121.01036.550
Base imponible positiva372.830337.789372.830
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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