Cuentas anuales Sociedades: 2014

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total

Ajustes al resultado contable

Sociedades no financieras

Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Total
Ejercicio 2014

Conceptos	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	55.021	23.484	S.E.
Resultado contable	1.318.600	3.053.551	S.E.
A U M E N T O S	2.083.607	1.219.968	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	485.355	437.699	S.E.
Aumentos diversos	1.598.252	782.269	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	17.315	14.177	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	273.543	200.354	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	7	7	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	28	22	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	8.104	8.089	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	10.454	9.865	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	3.648	3.223	S.E.
Pymes: libertad amortización	825	539	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.119	453	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	4	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	57.624	56.384	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	72	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	93.343	10.382	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	7.692	1.592	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	8	8	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	244	112	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	84.796	17.518	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	2.641	182	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	4.143	4.121	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	73	56	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	3.596	2.992	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	61.897	31.517	S.E.
Gastos por donativos y liberalidades	9.358	7.389	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	45	0	S.E.
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	7.037	2.223	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	112.971	48.166	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	352	66	S.E.
Otros gastos no deducibles	140.737	42.932	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	30	26	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	8.504	400	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	2.699	0	S.E.
Errores contables	39.761	12.141	S.E.
Operaciones a plazos	27.085	12.566	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	675	174	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	0	0	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	0	0	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	37.697	24.199	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	138.828	12.831	S.E.
Reinversión de beneficios extraordinarios	1.260	682	S.E.
Gastos no deducibles por reinversión	162	18	S.E.
Exención por doble imposición internacional	106	70	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	2	1	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	11.246	2.826	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	21.597	21.597	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	164.675	112.925	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.481	2.666	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	122.330	81.878	S.E.
Rég.entidades navieras	10.947	0	S.E.
Por reserva para inversiones en Canarias	61.449	25.118	S.E.
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	63	47	S.E.
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Por correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	45	8	S.E.
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	80	65	S.E.
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	S.E.
Por otras correcciones al resultado	43.855	9.663	S.E.
D I S M I N U C I O N E S	1.952.493	1.532.443	S.E.
Impuesto sobre Sociedades	202.646	62.641	S.E.
Disminuciones diversas	1.749.847	1.469.802	S.E.
Diferencias entre amortización contable y fiscal	2.881	2.265	S.E.
30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)	1.064	391	S.E.
Amort. inmovilizado I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.gastos I+D	0	0	S.E.
Libertad amort.con mantenimiento empleo	5.420	5.419	S.E.
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	370	366	S.E.
Otros supuestos de libertad de amortización	193	178	S.E.
Pymes: libertad amortización	618	558	S.E.
Pymes: amortiz.acelerada	1.393	901	S.E.
Cesión de bienes con opción de compra	8	0	S.E.
Arrendamiento financiero: régimen especial	98.433	5.223	S.E.
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13	5.524	2.939	S.E.
Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos	20.094	20.094	S.E.
Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2	28	27	S.E.
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	165	67	S.E.
Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios	22.498	20.436	S.E.
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	5	5	S.E.
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	0	0	S.E.
Deducción del fondo de comercio	5.083	4.013	S.E.
Deducción del intangible de vida útil indefinida	210	191	S.E.
Provisiones y gastos por pensiones	2.055	980	S.E.
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	90.762	53.180	S.E.
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	S.E.
Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)	140.415	139.490	S.E.
Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)	0	0	S.E.
Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero	0	0	S.E.
Revalorizaciones contables	0	0	S.E.
Aplicación del valor normal de mercado	54.444	54.385	S.E.
Ingresos por donaciones por terceros	3	3	S.E.
Corrección rentas depreciación monetaria	16.647	13.108	S.E.
Gts.oper.acciones propias	29	19	S.E.
Errores contables	35.888	20.271	S.E.
Operaciones a plazos	21.743	21.620	S.E.
Reversión del deterioro valor patrimonial	2.469	442	S.E.
Rentas negativas art.19.11 y 12	21	21	S.E.
Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14	7.565	7.483	S.E.
Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos	52.693	35.263	S.E.
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	13.278	6.972	S.E.
Exención por doble imposición internacional	28.341	27.561	S.E.
Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41	112	0	S.E.
Reducción ingresos activos intangibles	23	23	S.E.
Obra benéfico-social cajas	0	0	S.E.
Agrupa.interés económico y UTES	15.703	13.189	S.E.
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	S.E.
Valor.bienes y derechos	14.383	14.383	S.E.
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	S.E.
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	S.E.
Rég.fiscal valores extranjeros	57.094	46.564	S.E.
Transparencia fiscal internacional	0	0	S.E.
Régimen ent.parcialmente exentas	181.889	138.567	S.E.
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.009	1.779	S.E.
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	127.155	93.147	S.E.
Montes vecinales en mano común	0	0	S.E.
Régimen entidades navieras	61.978	61.978	S.E.
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	1.059	1.049	S.E.
Reserva para inversiones en Canarias	645.625	645.501	S.E.
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	12	9	S.E.
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	S.E.
Correcciones entidades normativa foral	0	0	S.E.
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	S.E.
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	S.E.
Otras correcciones al resultado	11.467	9.745	S.E.
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	1.457.032	2.741.838	S.E.
Compensaciones de B.I. negativas	486.186	449.352	S.E.
Base imponible positiva	2.368.573	2.319.866	S.E.

Notas

Unidades: Importe en miles de euros