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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana ,  Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO601448285
Resultado contable213.520297.847183.390
A U M E N T O S1.786.1731.131.055263.196
Impuesto sobre Sociedades64.34159.81659.053
 Aumentos diversos1.721.8321.071.239204.144
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
2.263594751
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
28.97420.66020.345
  Amort. inmovilizado I+D
282282187
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
2.2141.8512.018
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
2.9182.8882.751
  Otros supuestos de libertad de amortización
1.2611.196984
  Pymes: libertad amortización
1.240951866
  Pymes: amortiz.acelerada
29578255
  Cesión de bienes con opción de compra
131313
  Arrendamiento financiero: régimen especial
3.0402.2392.264
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
4.5244.3263.182
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
243243243
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.3482911.004
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
525233
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
1581580
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
000
  Provisiones y gastos por pensiones
273253239
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
4.4482.3973.343
  Gastos por donativos y liberalidades
7.8102.9132.900
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
5.1964.0181.147
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
182182182
  Otros gastos no deducibles
2.4481.5261.099
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
1111793
  Aplicación del valor normal de mercado
000
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Errores contables
253199167
  Operaciones a plazos
132132132
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
37700
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
124106106
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
8170734
  Reinversión de beneficios extraordinarios
898989
  Gastos no deducibles por reinversión
000
  Exención por doble imposición internacional
000
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
000
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
595415335
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
473.093178.55995.427
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
51.22819.438574
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.097.489816.39662.164
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
000
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
515151
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
128128128
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
28.1638.596338
D I S M I N U C I O N E S1.781.5561.170.385183.521
Impuesto sobre Sociedades 19.24414.1232.641
 Disminuciones diversas 1.762.3121.156.262180.879
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
303204210
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
15200
  Amort. inmovilizado I+D
000
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
564216564
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
212121
  Otros supuestos de libertad de amortización
880880880
  Pymes: libertad amortización
659659659
  Pymes: amortiz.acelerada
1.3891.3891.210
  Cesión de bienes con opción de compra
676767
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.3891.102978
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
9.6618.8882.292
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
181818
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
638638638
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
18500
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
288211288
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
222
  Provisiones y gastos por pensiones
325238202
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
6.1811.814629
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
383363329
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
000
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
789789789
  Ingresos por donaciones por terceros
7.88500
  Corrección rentas depreciación monetaria
109109109
  Gts.oper.acciones propias
131213
  Errores contables
3.0533.03785
  Operaciones a plazos
000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
000
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
1.4761.4411.386
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
268268268
  Exención por doble imposición internacional
396396396
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
131313
  Reducción ingresos activos intangibles
317317317
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
1.740774650
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
000
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
504.125222.80299.159
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
51.01019.6250
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
1.141.016870.91164.282
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
514514514
  Reserva para inversiones en Canarias
3.8453.8453.845
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
000
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Correcciones entidades normativa foral
000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
22.63614.69866
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas218.137258.517263.066
Compensaciones de B.I. negativas 36.38520.8703.363
Base imponible positiva259.703256.357259.703
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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