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Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras

Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana ,  Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2014

expande la tablaConceptos Total R.C. > 0 B.I. > 0
NUMERO916677625
Resultado contable875.6233.812.282674.041
A U M E N T O S6.317.9952.204.0184.234.752
Impuesto sobre Sociedades516.163364.003473.543
 Aumentos diversos5.801.8321.840.0153.761.210
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
50.85948.74449.901
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
137.375108.091112.049
  Amort. inmovilizado I+D
3.2982.9272.927
  Libertad amort.gastos I+D
000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
6.3075.8686.234
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
6.3236.1886.161
  Otros supuestos de libertad de amortización
2.1222.0261.981
  Pymes: libertad amortización
1.3681.3661.365
  Pymes: amortiz.acelerada
110110110
  Cesión de bienes con opción de compra
101
  Arrendamiento financiero: régimen especial
9.5679.2658.152
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
000
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
231.594126.375190.825
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
14.14910.23713.890
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
6.47100
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
232323
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
789.48060.81696.635
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
10.68601.490
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000
  Deducción del fondo de comercio
5.45402.232
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
200
  Provisiones y gastos por pensiones
11.6276.6906.800
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
660.019208.566614.187
  Gastos por donativos y liberalidades
16.46812.53013.383
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
1.0461.0201.020
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
1.996.953210.5041.819.082
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
20.9927.37713.360
  Otros gastos no deducibles
39.40016.58228.748
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
000
  Aplicación del valor normal de mercado
244.1971.084243.129
  Ingresos por donaciones por terceros
101010
  Errores contables
383205330
  Operaciones a plazos
5.5965345.596
  Reversión del deterioro valor patrimonial
374233233
  Rentas negativas art.19.11 y 12
111
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
25.55325.5183.647
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
966.390674.882369.133
  Reinversión de beneficios extraordinarios
7422
  Gastos no deducibles por reinversión
6222
  Exención por doble imposición internacional
11.72711.67511.675
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
2636868
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
24.54021.48221.571
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
257257257
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
110.78830.86422.631
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
24.12924.0837.016
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
290.264183.21030.980
  Rég.entidades navieras
000
  Por reserva para inversiones en Canarias
575757
  Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial
15.44115.4410
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000
  Por correcciones entidades normativa foral
1116161
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
1.781795706
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000
  Por otras correcciones al resultado
58.1404.24753.550
D I S M I N U C I O N E S4.981.7513.808.3772.293.114
Impuesto sobre Sociedades 754.763626.541613.238
 Disminuciones diversas 4.226.9873.181.8361.679.876
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
6.2926.1535.780
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
4.6843.7423.856
  Amort. inmovilizado I+D
3.4812.9602.960
  Libertad amort.gastos I+D
662662662
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
202170202
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
781781781
  Otros supuestos de libertad de amortización
2812704
  Pymes: libertad amortización
265265265
  Pymes: amortiz.acelerada
174174174
  Cesión de bienes con opción de compra
200
  Arrendamiento financiero: régimen especial
2.8832.5742.054
  Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales
656565
  Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13
131.52893.678124.261
  Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos
8.3061.8351.835
  Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2
757645645
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
656565
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios
1.961.5811.960.93721.182
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
3.820607143
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
19.97119.97119.431
  Deducción del fondo de comercio
4.615753982
  Deducción del intangible de vida útil indefinida
89086890
  Provisiones y gastos por pensiones
2.8392.1861.903
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
680.893308.013547.065
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000
  Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j)
123.87087.273113.483
  Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k)
1.29300
  Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero
000
  Revalorizaciones contables
1.5771.5770
  Aplicación del valor normal de mercado
31.444031.444
  Ingresos por donaciones por terceros
000
  Corrección rentas depreciación monetaria
757575
  Gts.oper.acciones propias
5.8902823.878
  Errores contables
4.9042.4091.217
  Operaciones a plazos
7647640
  Reversión del deterioro valor patrimonial
7.7837.7837.596
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000
  Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14
84.336084.336
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
16.4774.1678.494
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
9.1705.8651.079
  Exención por doble imposición internacional
499.975279.365462.864
  Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41
4.7401.164912
  Reducción ingresos activos intangibles
52.90650.17241.410
  Obra benéfico-social cajas
000
  Agrupa.interés económico y UTES
54.64250.02148.926
  Soc.y fondos capital-riesgo
000
  Valor.bienes y derechos
7.21404.824
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000
  Rég.fiscal valores extranjeros
000
  Transparencia fiscal internacional
000
  Régimen ent.parcialmente exentas
85.46934.90324.719
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
18.02317.628189
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
285.907191.31330.993
  Montes vecinales en mano común
000
  Régimen entidades navieras
000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
767676
  Reserva para inversiones en Canarias
8.4288.4288.428
  Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial
15.82315.8230
  Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
11.85711.85711.857
  Correcciones entidades normativa foral
353328328
  Exención transmisión bienes inmuebles
000
  Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI
000
  Otras correcciones al resultado
58.9553.97357.544
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas2.219.0422.212.9902.620.746
Compensaciones de B.I. negativas 177.834121.595132.711
Base imponible positiva2.488.0352.138.4182.488.035
Notas
Unidades: Importe en miles de euros

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