- 2016
- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
,
Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.429 | 1.440 | 872 |
| Resultado contable | -32.854 | 136.806 | 79.486 |
| A U M E N T O S | 131.712 | 38.860 | 73.725 |
| Impuesto sobre Sociedades | 27.692 | 24.949 | 24.496 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 104.020 | 13.911 | 49.229 |
 Cambio criterios contables | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos | 4.070 | 43 | 4.035 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 20.086 | 0 | 19.710 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 19.785 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 146 | 133 | 63 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 68 | 66 | 57 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 14 | 11 | 11 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5 | 5 | 5 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 155 | 2 | 2 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 42 | 40 | 35 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 148 | 113 | 103 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.924 | 738 | 9.566 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 41 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 676 | 23 | 12 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.143 | 871 | 803 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 106 | 86 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 5.159 | 2.031 | 1.942 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.664 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 134 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.540 | 158 | 156 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 594 | 281 | 391 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 315 | 8 | 8 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 1.033 | 1.015 | 1.015 |
| Otros gastos no deducibles | 10.620 | 2.564 | 2.023 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 37 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 2.738 | 0 | 2.738 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 189 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 8.909 | 0 | 2.867 |
| Exención por doble imposición dividendos | 1.370 | 1.370 | 11 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 26 | 26 | 26 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 380 | 374 | 374 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico | 874 | 765 | 765 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 | 0 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 405 | 405 | 405 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 84 | 84 | 84 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 468 | 370 | 447 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 134 | 84 | 26 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 249 | 64 | 36 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.721 | 825 | 958 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 84 | 84 | 14 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.064 | 280 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 88 | 88 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 62 | 62 | 56 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.672 | 844 | 482 |
| D I S M I N U C I O N E S | 97.855 | 42.335 | 23.738 |
| Impuesto sobre Sociedades | 10.174 | 752 | 45 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 | 0 | 0 |
| Disminuciones diversas | 87.681 | 41.583 | 23.693 |
| Cambio criterios contables | 21 | 21 | 0 |
| Operaciones a plazos | 207 | 207 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 30 | 3 | 3 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 12 | 12 | 12 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 227 | 130 | 92 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 88 | 70 | 36 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 1.347 | 821 | 941 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 10 | 5 | 5 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 | 0 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 162 | 162 | 162 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 12 | 12 | 12 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 10.079 | 7.582 | 192 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 55 | 0 | 0 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.500 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 28.347 | 783 | 505 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 | 0 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 243 | 243 | 243 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 3.007 | 1.063 | 1.063 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 602 | 602 | 602 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 708 | 0 | 549 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 | 0 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 62 | 0 | 62 |
| Exención por doble imposición dividendos | 24.729 | 16.413 | 7.137 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 3 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 380 | 374 | 374 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 | 0 | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 2 | 2 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 | 0 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 673 | 673 | 673 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 353 | 353 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 109 | 83 | 83 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 113 | 64 | 54 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 243 | 228 | 208 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.446 | 932 | 943 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.315 | 690 | 21 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 510 | 510 | 510 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 3.014 | 3.014 | 3.014 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 7.450 | 6.904 | 6.568 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.002 | 133.331 | 129.473 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 45.177 | 38.580 | 18.159 |
| Base imponible positiva | 109.792 | 97.424 | 109.792 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
